公司财务担保评估审批流程及控制流程1 担保评估审批流程担保评估审批流程业务流程序责任配合/支持不相容监督检查相关号部门/人部门职责方法制度1财务部、担保经办人审计部审核审批检查担保经办人受理的担保业务是否符合国家法律规定《中华人民共和国担保法》2财务部审计部、法律顾问审核审批审核评估小组成员是否由相关专家或专业人员组成《担保评估审批管理制度》3评估小组财务部、担保经办人审核审批审查企业所受理的担保业务内容是否符合企业相关规定《中华人民共和国担保法》4评估小组审计部、法律顾问审核核实担保申请人的资信证明材料《中华人民共和国担保法》5评估小组审计部、法律顾问审核检查在担保风险评估过程中所采用的评估方法是否合理《中华人民共和国担保法》6评估小组审计部、法律顾问审核审批检查《担保业务评估报告》是否及时《中华人民共和国提交担保法》7董事会财务部、担保经办人员审核《担保风险评估报告》的可信性《担保评估审批管理制度》8财务部审核审批检查担保业务是否按企业相关规定的程序进行《担保评估审批管理制度》2 担保执行控制流程担保执行控制流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查方法相关制度1财务部审计部、法律顾问审核审批审核财务部相关负责人所拟定的合同是否违反相关规定《中华人民共和国担保法》2担保经办人员财务部审批检查《担保合同》的签订程序是否合法《中华人民共和国担保法》1.拟定《担保合同》2. 签订《担保合同》3.建立担保事项台账4.跟踪担保业务项目进程5.定期检查担保项目财务等状况6.担保合同到期，综合评估被担保人3担保经办人员审计部审核定期核对、检查担保事项台账的内容是否与实际相符《担保授权审核管理办法》4财务部审计部审核监督担保业务进度是否符合《担保合同》的约定《担保授权审核管理办法》5财务部审计部审核检查被担保企业相关账目是否账实相符《担保授权审核管理办法》的偿债能力7.查看被担保人是否履行还款义务8.解除6财务部审计部、法律顾问审核检查被担保企业是否具有偿债能力《中华人民共和国担保法》7财务部审计部、法律顾问审核合同到期，相关人员检查被担保人是否还款《中华人民共和国担保法》8财务部审计部、法律顾问审核被担保人履行还款义务后，检查是否及时解除了担保合同《中华人民共和国担保法》
