一、流程图:二、流程说明:1、资金申请的前提:（1）预付款：A、核准的“采购资金排款计划表”范围内资金；B、合法合同规定有预付款内容。（2）正常采购：A、核准的“采购资金排款计划表”范围内资金；B、合法合同规定的正常采购内容；C、对应货到票到。（3）代销联销：A、核准的“采购资金排款计划表”范围内资金；B、合法合同规定的代销联销内容；C、代销联销销售单；D、对应发票收到。2、职责说明：（1）业务员：A、填制“资金使用申请单”。填列申请部门、申请日期、供应商名称及相关资料、目前总库存、上月销售、本周销售、信用额度、帐期、进货品名、现有库存、进货数量、进货单价、金额（小写金额）、平均售价、本周销售数、估计销售天数、应帐扣项目等，家电类采购资金审批流程业务营销进货结科长部经算员（台审核理审帐）审核核分公司总经理审批业 务 员 填资 金 使 用申请单、返利 结 算 登记表返利结算员审核并按合同规定的方式标明支付方式。必须保证字迹清楚、数据准确，内容完整。B、保证预付款金额与合同规定相符，并在发票栏标明“预付款”。负责预付款后的进货、发票按合同规定到达，前批次预付款的货票未到位不能再申请预付款。C、按合同规定结帐期拉代销联销的销售单，保证按规定结算。D、填写“返利结算登记表”。真实准确地反映当期各种应收返利、补差、费用等，清楚准确填写“货物品类” “货物名称” “资金申请单编号” “应收金额” “结算方式”等内容。对于折扣折让中已填返利结算登记表但分次帐扣的，在“实收金额” “未收金额”栏注明，下次帐扣时在“备注”栏注明并写清上次“返利结算登记表”编号。E、合同内容的修订，必须及时办理相关清帐、补充手续，并及时通知对应返利结算员，经销方式（经销、代销、联销）的变更必须及时更改合同资料信息，并反馈到往来主管。（2）业务科长：A、审核“目前总库存、上月销售、本周销售、信用额度、帐期、进货品名、现有库存、进货数量、进货单价、金额（小写金额）、平均售价、本周销售数、估计销售天数、应帐扣项目、支付方式”的真实准确性。B、库存结构的合理性控制。C、确认合同的准确执行，对合同的准确执行负责，没有签订合同的采购不能付款。D、供应商信用额度、帐期的审核。E、本部门采购资金排款计划的审核，合理安排、控制。（3）营销部经理：A、审核所填资金使用申请单上内容的真实准确性，必须保证采购的必要性、应收的全面及时性、付款的合理性，对...
