文件编号版本号生效日期版本号变更说明变更时间A/0 初版发行分发部门相关部门会签:文件名存货盘点管理制度2025. 06. 06变更履历编制审核批准编制日期审核日期批准日期1.目的为了加强公司存货资产管理，保障公司存货资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映公司存货资产的结存及利用状况，使公司存货资产的盘点更加法律规范化、制度化，存货管理事务处理有据可依，并加强管理人员的责任，为生产计划及财务成本核算提供准确的依据，根据公司实际情况，特制定本管理制度。2 .范围存货是指企业在常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料或物料等，包括各类材料、在产品、半成品、产成品、商品以及包装物、低值易耗品、委托代销产品等。3.职责3.1 财务部：负责盘点组织工作：发布盘点通知、组织召开盘点动员会及总结会，进行盘点奖罚：负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整的审核；定期或不定期对各项存货进行稽核、抽检。3. 2 物料部（仓库）：负责所管辖物料盘点工作：盘点表提交、差异原因分析工作。3. 3 生产部（注塑、电镀、涂装、装配车间、半成品）：负责车间管辖物料盘点工作；车间不良品物料的盘点工作，盘点表提交、差异原因分析工作。3. 4 物料部（采购）：负责盘点存在于外协厂家的本厂物料；实物己发货，但是我单位还没有开具发票的那部分在盘点时单独注明。（因公司无本项业务本行删除）3. 4 市场部：负责外库库存的盘点，盘点表提交、差异原因分析工作。3. 5 技术部:负责研发试验的物料盘点，盘点表提交、差异原因分析工作。3. 6 相关部门领导，总经理：负责盘点差异的签字确认和盈亏调整的审批工作。3. 7 财务部成本会计：负责依据《盘点盈亏调整审批表》对盘点盈亏在系统中做调整。4.盘点方式、方法4.1 盘点方式：以静态盘点（即停产）为主，动态盘点（即不停产）为辅：自盘与抽盘相结合。4. 2 盘点方法：全面盘点和抽样盘点相结合：点数与称重相结合。4. 3 每月盘点尽可•能实行静态盘点，以自盘为主、抽盘为辅的方式进行。4. 4 半年度、年终盘点必须实行静态盘点。4. 5 外协加工件盘点：由相关部门负责人与财务人员共同确定盘点方法，单独清点。5. 盘点前准备工作：（综合评分 55 分）5.1 财务部向各部门发出盘点通知。半年度、年终盘点，财务部组织召开盘点动员会。5. 2 各相关部门接到《盘点通知》后在盘点前 2 个工作日内组...
