某某上市公司财务管理制度

Xx 上市公司财务管理制度第一章总则第一条为法律规范乂乂公司＜除特别指明外，以下简称公司〉的 财务行为，加强财务管理和经济核算，强化公司内部监控与协 调机制，法律规范会计确认、计量和报告行为，保证会计信息质量, 根据《中华人民**国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务 通则》、《公司章程》以及《上市公司信息披露规则》、《**证 券交易所上市公司内部控制指引》等有关法律、规章、规定 和公司《章程》，结合公司具体情况，制定本制度.第二条 本制度适用于公司所有单位，包括公司各职能部 门、直属单位、分公司及全资、控股子公司.第三条本制度包括以下内容：L 财务管理体制2. 财务管理基础工作3. 内部牵制制度4会计稽核制度・5. 全面预算管理6. 货币资金管理7. 应收款项管理8. 存货管理9. 长期股权投资管理10. 工程项目管理11. 固定资产管理12. 无形资产及其他长期资产管理13 .采购及应付账款管理14. 职工薪酬管理15. 债务性融资管理16. 募集资金使用管理17. 应交税费管理18. 股东权益管理19. 收入管理20. 成本费用管理21. 关联方交易管理22. 财务报告与财务分析23. 财务风险管理24. 财务检查25. 审计与资产评估26. 企业清算27. 附则第四条公司根据生产经营特点和管理要求，建立健全内 部财务管理制度，完善内部经济责任制,严格执行国家规定的 各项财务开支范围和标准，如实反映公司财务状况和经营成 果,依法计算缴纳国家税收,并接受国家有关机关的检查监督.第五条公司财务管理的基本任务是：做好各项财务收支 的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集、运用 资金，有效利用各种资产，优化财务结构，努力提高公司经济 效益,确保公司资产的保值增值,保证债权人和股东的权益.第六条 公司财务管理制度在公司总经理领导下，由财务 部具体负责制定.第二章财务管理体制第七条公司财务管理体制：根据统一领导、分级管理的 原则,各二级核算单位负责本单位的经济核算和财务管理；财 务部负责公司的经济核算和财务管理工作，并指导和监督二 级单位的财务管理与核算.第八条 公司股东大会依照《公司章程》的规定决定重 大财务事项：1审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；・2. 审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；3. 对公司增加或者减少注册资本作出决议；4. 审议批准变更募集资金用途事项；5. 审议股权激励计划；6. 审议公司与关联人发生的交易金额在人民币 30...