营业部计划财务部操作手册目录一、向监管部门报送报表二、纳税申报三、管理银行账户四、办理员工社会保险、住房公积金五、支付房租水电管物等营业部日常费用六、为客户出入金提供咨询服务七、员工日常报销八、营业部备用金申请、报销清单、工资表、社保公积金明细九、账务处理十、营业部考核十一、资产管理十二、财务档案管理一、向监管部门报送报表（一）每月根据各地监管部门要求及时报送相关报表。填报数字要求与营业部的资产负债表、利润表一致。（二）报送前需提交合规部门审核，审核后将正式报送文件留有纸质和电子文本存档。纸质文件需由制表人、审核人、负责人签字留底。电子文档要求报总部财务部相关财务联络员备案存档。（三）对监管部门报送报表是一项金融机构接受行政监管的严肃工作，填报的数据要求真实、准确、完整，并与其他对外报送数据能勾稽起来.二、纳税申报（一）营业部须在税务局规定的时间内及时、足额缴纳营业税金及附加、企业所得税、个人所得税等各项税款。要求必须取得完税凭证，原件作为记账凭证附件。完税凭证和纳税申报表要求复印存档。（二）纳税申报是财务部门一项重要而又原则性很强的工作,其工作错误将直接给公司带来现实损失和后患，所以财务人员应加强学习，认真对待.（三）关于涉税工作有把握不准之处，一定要向总部请示后处理。三、管理银行账户（一）营业部开立后，就近选取工行网点作为营业部基本户开户行，总部将派员与营业部财务人员一同去开立银行账户。银行账户以营业部财务专用章及负责人名章作为银行印鉴。开户资料妥善保管，财务专用章保存在总部。（二）营业部基本户开立后，应与银行签定税款、社保、公积金等的委托汇划协议。三）除小额零星开支外，一律通过银行转账支付。（四）营业部提取备用金.营业部指定人员开立一个人银行卡（一般为财务人员），银行卡与银行密码由财务人员及负责人分别管理。需要提备用金时，向总部提交申请，总部财务人员通过网上银行将备用金划至该个人卡上。五）及时取得银行回单作为凭证附件;银行对账单复印留底，原件寄回总部财务部。当月银行存款实际余额与报表金额存在差异时，须查明原因，并填写银行存款余额调节表。六）配合公司审计做好银行存款函证工作。应向开户行了解银行存款函证所需提供资料，并在函证前作好准备工作。（七）与银行对账。对账单与银行明细账认真核对无误方可盖章回函。四、办理员工社会保险、住房公积金（一）在公司综合部的指导下、根据员...
