项目资金使用和管理制度“某项目”资金使用和管理制度第一条 目的为加强“某项目”项目专项资金的管理，合理、有效、法律规范使用专项资金，根据有关专项资金使用管理办法的规定，结合实际情况，特制定本制度。第二条 资金的管理： 某公司指派会计一名管理账务，西藏雪域圣茶茶业股份有限公司指派一名出纳管理现金。第三条 项目专项资金的使用审批原则1 一事一借（备用金），分事办理。2 原借款未还清前，不得再借。3 与项目有关的的费用开支审批分为申请审批和报销审批，均由项目组(领导成员)签字审批方才有效。未经审批，不得实施，不得“先斩后奏”。 4 审批及报销时应提供发票和对应明细清单，均须先有经办人本人的签字。 5 出差在外期间的对外宴请和对外赠送礼品，必须事先经项目组批准。 6 大额费用开支，应与收费方签定协议，由收费单位将相关发票、明细业务记录交于财务部，由财务部先对单价、数量、费用金额，按合同审核后报批、处理。第四条 资金的报销原则1 费用报销的范围仅限于上述第四条规定内容，属于个人生活性质的支出，如洗衣费等，一律不予报销。2 凡规定有该项费用的开支标准的，属于差旅费相关项目的，其实际发生费用小于标准部分，直接发给个人。大于该项标准的部分，由个人自行负担，不予报销；由项目组批准的除外。3 凭有效票据报销。有效票据，主要指票据抬头必须和报销单位一致，内容填写齐全、大小写金额一致、票面完整、清楚的正规发票和发票对等的支出明细。所谓正规发票是指在发票上部盖有椭圆形税务机关统一监制章，且从税务局购入的发票，并盖有购入单位发票专用章。所谓正规收据是指在收据上部盖有财政局统一监制的章，且从税务局购入的收据。 如报销人未能取得有效票据而遭受财务部剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。4 在发生费用支出时应主动索取费用的相关发票和明细，如：合约或协议、有效票据等。对于索取有效票据确有困难的，取得的收据或支出明细等（票据背面应有相关经手人的签名和联系电话）。 5 报销单据不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人签章，否则不得报销。6 借支差旅费人员回项目组后，五个工作日天内应按规定到财务部报账； 临时借款人员业务完成回项目组后，五个工作日内按规定到财务部报账。7 当月费用在当月或发生完成周期 30 天内办理报销，跨月无特别事由不予以报销。8 报账后结欠项目组金额部分五...
