餐饮管理集团有限公司财 务 管 理 制 度财务管理制度目录页码总则1第一部份 财务会计制度1一、财务总监、会计员、出纳员、核算员工作职责1(一）财务总监工作职责1(二)会计员工作职责4（三)出纳员工作职责5(四）核算员工作职责6二、财务计划管理规定7三、会计核算管理规定9四、货币资金管理规定10(一）现金管理规定10（二）银行存款管理规定1 １(三)借支管理规定14五、应收帐款得管理规定1 ６(一)应收帐款得计算１６(二)结帐收款17(三）催收贷款1 ７第二部份 收银管理制度１ 9一、收银员、收银主管职责19(一)餐厅收银员职责1 ９(二）餐厅收银主管职责21二、餐厅结帐程序2 ２三、挂帐签单制度２ 5第三部份 仓库管理制度26一、建立后勤仓库２６（一)计算库房面积２ 6(二)仓库得温度、湿度要求26(三)仓库得照明要求27(四）仓库得通风要求2 ７（五)对设备、器材得要求27二、仓库主管、仓库员职责28(一)仓库主管职责28（二）仓库员职责29三、仓库管理制度３ 0(一)物料得分类30(二)物料得验收3 ０(三）入库存放30(四)保管与抽查３ 1(五)物资得领发31(六)盘点32（七）记帐32（八）建立档案制度3 ３四、仓库验收工作程序34(一）验收标准34(二)原料验收程序34五、仓库库房管理规定42六、酒吧管理制度４３第四部份 采购管理制度45一、采购部经理、采购员管职责4 ５(一)采购部经理职责４ 5（二)采购员职责47二、采购管理制度48(一)采购计划得编制与审批４ 8(二)申购单提出程序与审批48（三)物资采购4 ９(四)物资验收入库49（五)报销及付款程序4 ９(六)定价程序50（七）退、换货程序５ 0（八)新货物样品鉴定程序51第五部份 其她制度52一、公司得交际接待制度５ 2二、贵价货品(鲍、翅、燕等)得管理规定53第六部份 附则5 ５总则本制度就就是根据《中华人民共与国外商投资企业法》、《中华人民共与国公司法》、《中华人民共与国会计法》及《财务通则》、《会计准则》与《企业会计制度》等法律、法规得规定,结合本公司具体情况制订得。本制度之规定,就就是为使公司各部门及各工作人员在经营活动与业务工作中有所遵循,使公司得各项工作与经营活动均能根据法律法规得规定顺利进行,促使经营活动法律规范化、制度化、标准化,以确保公司顺利运作与不断进展。第一部份 财务会计制度一、财务总监、会计员、出纳员、核算员工作职责(一) 财务总监工作职责1、对董事会负责,负责对全公司得经济核算工作,组织编制与审核会计、统计报表,及时组...
