建工学院会计电算化操作管理制度_物业经理人源自房地产资料 建工学院会计电算化操作治理制度 为保证我院会计电算化系统的安全牢靠运行，严格执行上机操作规程，现制定我院会计电算化系统 操作治理制度，请认真执行。 一、系统使用治理 ⒈ 在系统投入运行前，由系统治理员确定本电算化系统的合法有权使用人员及其操作权限，并报财务负责人审核批准后在系统内授予其使用权。运行中需要增减使用人员，按同样手续办理。 ⒉ 对使用人员明确划分使用操作权限，形成分工牵制的内部制约机制。 ⒊ 本系统原则上专机专用，谢绝无关人员使用机器做其他工作。 ⒋ 建立非操作人员“计算机使用登记簿”制度，上机前须登记方可用机。 ⒌ 任何人员不得直接翻开数据库文件进展操作，不允许随便增、删、改数据、原程序和数据库文件构造。 ⒍ 出纳人员不允许进展系统性的操作。 ⒎ 操作人员应严格在规定范围内对系统进展操作，负责数据的输入、运算、记帐和打印有关帐表。 ⒏ 存档数据、软盘、帐表和文档资料等由系统治理员按规定保管、移交。 ⒐ 系统治理员必需做好日常检查监视工作，发觉不标准使用应准时制止，并实行措施避开同样状况再次发生。 二、上机操作规程 ⒈ 操作人员必需是经过培训合格并经系统治理员正式认可的人员，才能上机操作。 ⒉ 非操作人员上机操作，应进展上机操作登记，填写姓名、上机时间、操作内容，供系统治理员检查核实。 ⒊ 操作人员上机前应做好各项预备工作，并检查计算机的运行状况，发觉运行特别要准时通知系统治理人员处理。 ⒋ 操作人员的操作密码应留意保密，不能随便泄露，密码要不定期变更。 ⒌ 操作人员必需严格按操作权限操作，不得越权或擅自上机操作。 ⒍ 复核人员在稽核过程中如发觉过失，应准时反映给操作人员及系统治理员。对已输入计算机的数据，在记帐前发觉过失，可按凭证进展修改；在记帐后发觉过失，必需另作凭证，按规定冲销订正。任何人不能随便修改账目。 ⒎ 每日记帐工作完毕后都要做好备份工作，以防发生意外事故，备份的数据软盘，由财务处妥当保管。 ⒏ 在系统运行过程中，操作人员如要离开工作现场，必需在离开前退出系统，以防止其他人员越权操作。 ⒐ 任何人如有伪造，非法涂转变更，有意毁坏命令程序、数据文件、帐册、软盘等行为，依照《会计法》的规定，将受到行政处分，情节严峻的要追究法律责任。 ⒑ 系统治理员要妥当保管上机操作记录。定期检查、打印并...
