浅析小额贷款公司运行的制度缺陷与对策建议论文 一、问题提出 中国是一个传统的农业大国，农业人口众多，但农村金融市场还处于初级阶段，存在农村金融体系不完善、供需矛盾突出、金融抑制等问题。自 1979 年以来，我国农村金融体制进行了一系列的改革。2025-2025 年，国务院出台了七个“中央一号文件”，围绕着鼓舞民间资本及外资进入农村金融市场，设立和法律规范服务“三农”的新型农村金融机构，完善农村金融体系，加速推动了新型农村金融机构的进展。截至 2025 年末，全国共有小额贷款公司 8791 家，贷款余额 9420 亿元。根据现有情况来看，小额贷款公司在数量规模上得到了快速进展，对缓解农户和小微企业融资难起到了重要作用。与此同时，影响小额贷款公司可持续进展的问题逐渐显现，甚至部分小额贷款公司已经或者面临解散，近几年来小额贷款公司退出市场的数量也逐步上升。小额贷款公司可持续进展存在的困境，引起部分人担忧甚至质疑小额贷款公司的进展情景。 关于小额贷款公司法律制度的讨论文献中，我国学者主要探讨了小额贷款公司的定位、监管问题、融资问题等。近来，我国部分学者又敏锐的涉及到了小额贷款公司可持续进展面临的制度约束问题。但是，通过梳理现有相关文献，尚缺乏结合小额贷款公司进展的实证调研资料，对国家层而和地方层而的相关制度进行系统分析。因此，有必要在小额贷款公司法律制度讨论的基础上，结合小额贷款公司实际进展现状，从制度供给的.角度，对国家和地方层而现有制度缺陷进行分析，提出适应我国小额贷款公司进展的制度建议。 二、湖南省娄底市小额贷款公司的进展困境 (一)融资难、后续资金匾乏 笔者通过对湖南娄底市具有代表性的 4 家小额贷款公司进行调研了解，这 4家小额贷款公司都表示有融资需求且资金紧缺，其中 2 家公司分别通过增资扩股和国家开发银行湖南省分行融得部分资金。 同时根据《中华人民共和国个人所得税法》规定:“利息、股息、红利”所得按 20%征税，因此小额贷款公司股东税后利润依旧需缴纳个人所得税。根据调查了解，湖南省娄底市小额贷款公司纷纷表示，需承担上述高额税费，且不存在税费补贴的情况。 (二)风险防控能力差、不良贷款率高 根据调查了解，湖南省娄底市小额贷款公司面临的风险主要来自三个方面:一是信用风险，小贷公司而向的客户为农户和小微企业，由于信息严重不对称，在放贷中面临巨大的逆向选择和道德风险;二是贷款操作风险，小贷公司信贷工作人...
