资金审批及管理规定 为理顺工作程序，提高工作效率，明确权责关系，有效使用资金，特对公司的资金使用审批及管理做出如下规定：一、资金的审批权限：1、采购资金的审批权限：（1）、公司一般性的材料采购，由需货单位向物资采购中心报送《采购申请单》，物资采购中心经核实、询价后填具《付款申请单》，并提供相关合同及业务洽谈卡，经分公司或厂第一责任人签字、采购中心主任（或被授权人）签字后，报财务部主任审核签字同意，董事长审批（或委托人审批）后，出纳才予以办理付款；单笔采购金额在 30000 元以上的还须董事长审批，财务中心主任审核后方可办理付款
若董事长外出，由需款单位打电话请示其同意后可先行办款，事后补办签字手续
（2）、公司对外支付单位价值在 10000 元以上的固定资产款项，须报董事长批准，财务中心主任审核
10000 元以下的固定资产款项，由董事长授权审批，财务中心主任审核后付款
（3）、标准费用内的办公用品（低耗品）的采购付款：购买时应遵循采购员询价（洽谈卡）→会计核价→采购经理审核→采购员借支、采购→入库验收→填写报帐单（采购经理或授权内勤审核）→财务报帐的程序，以次充好照价赔偿，反对浪费
办公用品原则上应定点采购，签订定点采购合同（附价格表），价格及质量控制按《物资采购中心目标责任书》中相关条款执行
2、标准费用内借支审批权限：（1）、各部门、各科室员工出差或其他因公借款，单笔或累计借支金额在 5000 元以下的由部门经理、财务副总审批，财务部主任审核后才能付款，5000 元以上的必须经董事长审批，财务部主任审核后才能付款
（2）、各科室经理、各车间主任、各部门主任借款，必须经董事长审批，财务中心主任审核后才能付款
3、标准费用外借支审批权限：（1）、各科室经理、各车间主任、各部门主任超出标准费用外借款，必须由第一责任人以书面报告形式说明情况，经董事长审批、财务中心主任审核后才
