湖南**工程有限公司（机械化公司）资金管理规定编 号归口部门财务部编 制财务部批 准适用范围全公司颁布日期实施日期2025.1.1阅读范围全体员工1. 目的为了加强公司资金财务管理，合理使用资金，确保资金的及时结算支付及安全管理，防范资金风险，降低资金使用成本，提高资金使用效率。根据《中华人民共和国会计法》和相关财经法规，并结合公司实际，特制定本规定。2. 适用范围：本规定适用公司各单位部门全体员工3.资金特别定义:本规定所称资金包括库存现金、银行存款、备用金、拨付项目部资金和其他货币资金等。4 . 资金管理的基本任务：4.1 贯彻执行国家财经法规和上级各项规章制度，依法筹集资金，保证生产经营活动的顺利进行。4.2 降低资金成本，提高经济效益。4.3 确保资金安全。5.资金管理应遵循以下原则：5.1 计划管理原则。在坚持预算管理的原则下，对资金实行计划管理，定期编制资金收支计划。5.2 一支笔原则。根据批准的资金计划，按规定程序审批或授权审批执行。5.3 防范风险的原则。在资金收支过程中，资金运用过程必须接受财务部门、审计监察部门的监督。5.4 讲究成本、追求效益的原则。要定期进行资金分析，合理调度，提高资金效益。6.管理内容及适用范围6.1 本规定法律规范了公司和项目部的现金、银行存款、备用金、项目部资金拨付的管理职责和管理要求，适用于公司各部门、项目部。6.2 财务部负责公司资金的统一调配和管理，其它部门按规定执行。7.资金支付审批权限7.1 月度资金计划由总会计师、总经济师会审，交由总经理审批。7.2 项目部计划内资金支付由项目经理审批,项目主管会计有监督权。7.3 上述有权审批人因公出差等原因，由其授权委托人初审并电话或传真请示审批人，经审批人同意后方可执行。8. 现金管理 8.1 现金使用范围：各种零星工资、公司临时发给部分员工的奖金、出差人员随身携带的差旅费、二千元结算起点以下的零星支出、个人劳务支出、主管财务的公司领导批准的必须用现金支付的特别款项。8.2 现金管理的具体要求8.2.1 实行钱账分管制度，出纳不得兼管除现金及银行存款日记帐之外的帐目。8.2.2 项目部库存现金余额不超过 10000 元。8.2.3 出纳人员应自觉执行现金开支范围，及时登记现金日记账，每日清点现金库存，做到账实相符，账账相符。8.2.4 取送大额现金，必须用专车接送，一名出纳前往，并由另一名财务人员陪同，途中不得停留或办其它事项。8.2.5 现金收支都必须以经审核的...
