人力资源管理预算制度第一章 总 则第 1 条 目的 为合理安排人力资源管理活动资金，法律规范人力资源管理活动的费用使用,在遵循公司战略目标和人力资源战略规划目标的前提下,综合部除应编制年度人力资源管理预算外，还应逐月编制费用估计表，以便充分发挥资金的运用效果.第 2 条 范围人力资源管理预算的编制、执行与调整涉及公司的所有部门及主要人员。第二章 职 责 人力资源管理预算的主要执行部门为人力资源部，其他各部门具体负责本部门的人力资源规划工作并提供相关数据,公司预算委员会负责审查、核准等。第 3 条 人力资源部职责（1）根据公司人力资源战略规划及公司年度经营计划，编制年度人力资源管理预算，报预算委员会审批。(2)负责公司人力资源管理预算所需数据的收集和确认。（3）按时进行各项费用的月度预算，编制费用预算表。（4)及时预测变化的情况，对预算提出修改意见.第 4 条 各部门职责需向综合部提供真实详细的历史和预测数据，配合综合部完成本部门需求的申报工作。第 5 条 预算委员会的职责（1)负责审核人力资源管理年度预算、决算报告及中长期预算、规划（2)审定下达正式预算（3）根据预算执行中遇到的问题，及时组织对预算进行调整第三章 预算编制依据与原则第 6 条 预算编制的依据（1）董事会确定的经营进展规划及人力资源战略规划（2）上一年度人力资源管理活动的实际费用情况及本年度估计的内外部变化因素。第 7 条 预算编制的原则预算编制应遵循可行性、客观性、科学性和经济性的原则。第四章 预算编制第 8 条 人力资源管理费用构成要素第 9 条 人力资源管理费用预算编制（见下表） 活动项目费用项目招 聘广告费、招聘会务费、高校奖学金人才测评预测非培 训教材费、讲师劳务费、培训费、差旅费公务出国护照费、签证费调 研专题讨论会议费、协会会员费、劳动合同认证费辞 退补偿费劳动纠纷法律咨询费办公业务办公用品煜设备费人力资源管理费用工资成本福利和保险其 他基础成本绩效成本年终奖司龄津贴奖 金津 贴加班工资补 贴补充养老保险基本养老保险医疗保险失业保险工伤保险生育保险员工福利费员工教育经费员工住房基金其他费用残疾人安排残疾人就业保证金薪酬水平市场调查调研费第五章 人力资源管理费用预算编制流程第 10 条 编制人力资源管理费用预算流程人力资源预算编制说明任务概要人力资源预算编制说明节点控制相关说明①综合部考察上一年度费用的预算决算情况...
