企业内部控制工作规划方案及 2025 年年度内部控制工作计划2025 年是我
集团上市推动工作的一个关键年度
根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合颁布的《企业内部控制基本法律规范》及配套指引要求，结合公司现有实际情况，应逐步建立、完善公司内部控制体系，法律规范企业内部控制行为,防范企业风险
第一部分：企业内部控制工作规划方案一、内部控制的目标定位:一是合法合规，二是提升效率
1、合法合规：国家法律要求，无论在书面上还是实质上，所有适用的法律、法规均应得到遵守
2、提升效率
业务部门花费大量的时间和精力去执行内部控制，目的是希望提升效率
“复杂的问题简单化，简单的问题流程化，流程的问题系统化”是在做流程控制时始终坚持的原则
二、内部控制的工作开展1、建立起一个健康的内部控制文化环境（1）通过建立“简单，可依赖”是公司的核心价值观，(2）保持简洁的公司文化和扁平的组织结构，没有繁文缛节的条文约定，采纳以结果为导向的高效决策方式
（3）各业务部门之间互相依赖、互相支持
2、逐步建立、完善风险评估与控制机制内部控制中的风险评估过程必须判明企业完成既定目标存在的外部风险与内部风险，分析各种风险的类型和程度
控制措施一般包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等
3、建立起信息与沟通制度通过建立信息与沟通制度,明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序,确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行
（这里所提到的信息是影响企业内部环境、风险评估、控制活动、内部监督等方面的信息
）4、逐步建立企业内部监控的管理工作方式部门领导是本部门内部控制的第一责任人，应对部门风险内部控制工作采纳“元首问责制”
各部门内部领导对本部门员工的工作进行内部监督控制,员工间因流程实行职务性内部监督
公司监督部门对经营单位进行报告、评价及监
