公司票据管理制度VIP专享

公司票据管理制度为加强公司票据管理,根据财政部《中华人民共和国发票管理办法》、市财政局、市国税局、市地税局《非税收入票据管理办法》以及《南京市市本级购领财政票据服务指南》等有关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。公司根据企业自身特点对票据的管理以票据种类、票据使用准则、票据统计核销、账册管理、财务稽核、印章管理、档案室票据管理等事项制定财务票据管理细则，公司各部门、各项目、各有关人员应严格执行。 一、票据分类：1.1、支票（现金支票、转账支票、电汇、承兑汇票)1.2、发票、收据（以“发票”冠名的普通发票、增值税专用发票、机打平推发票、资金往来收据）1。3、借款单（公司自制单据，使用时在封面注明项目、部门及个人借款）1。4、费用报销审批单(公司自制单据）1。5、费用支付申请单（公司统一单据）1。6、材料出入库单(公司统一单据)二、票据的使用准则：2。1、支票2.1。1、支票购买回来后先由资金管理会计建立支票登记簿，出纳根据登记簿的内容逐一填写领用时间、支票种类、份数、讫止编号（连续编号）、领用人姓名、财务经理签字确认后领用；2.1。2、出纳接到已审核后的费用报销审批单或费用支付申请表后，根据费用报销审批单付款类别的批示启用现金支票或转账支票。出纳应准确填写好支票内容，检查经资金管理会计确认无误后，由会计加盖公司财务专用章，报财务经理审核后盖齐印鉴章。2。1。3、出纳要建立支票使用登记薄,按登记薄要求逐一填写时间、支票种类、支票票号、份数、转款事由、收款单位、金额、出纳、经办人签字、备注。2。1。4、对于支票的使用出纳要严格根据财务制度及审批意见执行，认真履行规定的相关手续,做好相关登记记录。不得擅自使用支票，尤其是现金支票。2。1。5、禁止携带已盖章的空白支票、收据外出,如特别情况需要携带外出的，应报财务经理和总经理批准，并办理相关手续2。2、发票、收据2.2.1、发票购回后先由税务管理会计建立发票登记簿，发票管理会计根据登记薄上的内容逐一填写领用发票的时间、种类、份数、讫止编号（连续编号）、领用人姓名以及会计确认签字。对其需要开具税务发票的工程，要由业务部门提交发票申请单，经项目经理、会计确认签字后，发票管理会计才能使用。。2。2.3、发票收据应复印填写，严禁开鸳鸯票，封面注明行政费用类、直营工程类或联营工程类，这样便于统计归类.单本票据用完核销时，每本封面必须经出纳确认签字后交财务档案管理会计归档.2。2.4...