公司财务会计管理制度——财务部门岗位职责

财务部门岗位职责1.总则1.1.制定目的将公司财务部门职责予以明确化，力求权责分明、高效协调。1.2.适用范围凡隶属本公司财务部门人员之工作岗位，均依照本法律规范的体制管理.1.3.权责单位1)财务经理负责本法律规范制定、修改、废止之起草工作。2)总经理负责本法律规范制定、修改、废止之核准.2.岗位职责2.1.财务部门职责1)负责公司日常财务核算，参加公司的经营管理。2)根据公司资金运作情况，合理调配资金,确保公司资金正常运转。3)搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析,提出建议。4)严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格遵守各项财务制度和财经纪律。5)做好原物料进出之账务及成本处理；外协加工原料进出之账务处理及成本计算；各产品进出之账务成本计算及损益决算；协助成本预估作业及差异分析。6)做好有关的收入单据之审核及账务处理；各项费用支付审核及账务处理；应收账款、应付账款账务处理;总分类账、日记账等账簿处理；财务报表的编制。7)加强企业所有税金的核算及申报、税务事务处理、资金预算、财务盘点。8)完成公司主管交办的其他工作.2.2.财务主管1)组织拟定公司销售、生产计划预算，资金及费用预算。2)参加公司年度经营会议，讨论、分解部门预算及责任目标。3)参加各部门预算的汇总、责任目标的编制.将每月实绩与预算目标进行比较分析。4)拟定公司的年度利润分配方案、资金的支配方案等.5)分析每年费用支出状况。6)建立、实施、检查和完善财务管理和核算制度。7)完善财务管理的各项定额指标(产品的生产成本、销售成本、流动资金的周转天数、销售量等）。8)成本分析及控制，成本费用支出的审批。9)编制并签署公司每月、每季、年度财务报告及其他有关报表,报送总经理,作为决策之参考.10)分析各责任中心每月损益报告、绩效报告。11)个人借支管理审批.2.3.出纳职责1)现金、票据及银行存款账户的保管及日记账记录事项。2)支票、本票、汇票的签发及空白支票、本票、汇票的保管事项.3)财务费用、利息、租金的计算与收付事项.4)个人所得税代缴申报事项。5)其他与现金出纳有关的事项。2.4.财务会计工作职责1)资金预算的执行及控制事项。2)资金的筹措支配及调度事项。3)各项对外借款事项的洽办及清偿。4)资金来源运用表的编制事项.5)各种有价证券、所有权状的保管与记录事项。6)其他与财务调度有关的事项。7)折旧费用的计算事项。8)往来账、应收、应付、暂收中转事项。9)员工薪资计算及个人所得税扣...