公司费用报销及审批流程1.目的 为加强公司费用与支出的管理，提高费用及支出的审批效率，明确公司各项 费用及支出的审批权限与流程，特制定本规定。 2.范围 本规定适用于公司各部门费用报销。 3.职责 3。1 业务经办人员应保证费用及支出的真实性及合理性,并在办理支出申请 及报销时提供相应的充分的证据； 3。2 各部门第一负责人负责审核本部门的费用及支出，对费用及支出的真实 性、合理性负责； 3。3 总经理负责批准公司高层以上人员的费用及支出； 3.4 费用会计负责审核支出的合法、合规性，支出申请及报销的审批完整有 效性,以及数据的准确性; 3.5 财务负责人负责审核费用及支出的合法、合规及合理性。 4.总则 4.1 现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求填写报销内容及金额，由部 门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。 4.2 申购物品须事先填制《物品申购单》，经部门经理、办公室签字后交财 务部，物品单价在 100 元以上（含 100 元）须总经理审核签字，未经审批，擅自 购买者不得报销。财务人员审核时应对比已收到的申购单。购买物品原则上由办 公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报. 4.3 交通费：员工因工作需要外出工作,应乘坐公交车辆，按实报销，若有 特别情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发 地、目的地、所用费用。 4。4 业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品应事先填制《招待费申请 单》，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对比已收到的申请单。 员工因工作需要所支付的业务招待费在报销前须向部门经理、审核人员主动说 明。 4.5 差旅费：员工因公赴外出差应事先填制《出差申请单》,路程超过三小 时及需要过夜的可购买火车票、动车票；遇有急事需乘飞机的，必须事先在《出 差申请单》上说明，经总经理签字后交财务部.财务人员审核报销时须对比已收 到的申请单. 4.6 员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意，并至办公 室登记备案，所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。 4.7 员工因探病发生的费用,除受总经理委派外，均不能报销. 5.具体程序要求 5。1 费用申请 5.1。1 费用发生均应事先申请,按各类费用具体管理办法的要求填写费用申请 单，由费用发生部门或分管领导对所辖范围先进行申请审批，其中办公费用、员 工、车辆费用还需办公室批准. 5。1。2 费用申请需办...
