附件：XX农村商业银行不良贷款责任追究管理办法（试行)第一章 总 则第一条 为了强化信贷资产管理责任,有效防范和化解信贷风险，全面提高信贷资产质量,根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行授信尽职指引》、等规定以及本行《信贷管理基本制度》、《信贷业务尽职操作规程》、《风险累积资金管理办法》等有关规定特制定本办法.第二条本办法所称信贷业务，是指本行对客户提供的表内、外信用的总称，表内信贷业务包括贷款（逾期贷款和虽未到期但已经形成事实风险的次级以上不良贷款）、贴现、信用卡透等;表外信贷业务包括贷款承诺、保函、信用证、票据承兑等。第三条 本办法所称贷款责任是指国家法律法规和本行信贷管理制度规定明确应尽的责任;本办法所称责任人是指本行从事信贷业务调查、审查、审批、管理等事项的各岗位责任人，含在职职工、提前离岗、内部退养、退休职工等。第四条不良贷款责任追究原则：（一)坚持“事实清楚、客观公正”的原则.（二）坚持“尽职免责、失职问责”的原则。（三)坚持“分类处置、堵后清前”的原则.（四）坚持“惩教结合、宽严相济”的原则.第五条本行成立不良贷款责任追究领导小组,具体负责不良贷款责任事项的认定追究工作。本行纪委书记担任组长，审计、合规、风险、信贷、人事、计财、纪委办等部门负责人为成员，负责组织、领导、检查和监督本办法的执行。领导小组下设办公室，办公室设在审计稽核部,负责具体日常工作。第六条 本办法适用2025年1月1日以后发生的不良贷款，之前的按本办法“老不良贷款责任处理意见”和“从轻兼从旧”的原则处理.第二章 责任追究程序第七条不良贷款责任追究流程：数据采集→尽职调查→异议复议→审查→审批→报行长、董事长备案→签发意见→执行、督查、处置→档案归档。第八条 信息采集。贷款责任单位的主办信贷员（或客户经理)在次月5日前，以表格形式将上个月不良贷款的基本情况上报信贷监管中心汇总，经信贷管理总部审核后提交审计稽核部进行尽职评价。第九条 尽职调查.审计稽核部尽职调查中心收到信贷管理部提交的不良贷款情况统计表后,组织人员实行内审外核的方式,对调查、复查、审查、审批等岗位的履职情况进行责任认定，对不良贷款形成的原因进行调查、取证、评价，并提出责任追究与认定的建议（含相关责任人应承担的责任比例）。尽职认定结论需经相关责任人签名确认，对尽职认定结论有异议的，相关责任人有权进行书面申辩，责任人逾期不提交书面申辩的，视同...
