出差及费用报销管理制度定

莆田市清华园电器进展有限公司出差及费用报销管理制度撰稿： 蒋炳林 201 2 — 12 - 1 审核：会签: 批准： 1.0 目的通过明确管理费用的开支标准和控制办法，法律规范费用的预算、申请、使用、核销等流程，增强对公司各项管理费用支出的管理力度，确保费用使用效益。2.0 范围适用于本公司所有员工。3.0 职责3.1 财务中心制定相关费用预算及核销程序，做为本管理办法的制定原则；3.2 人力资源部负责日常费用管理办法细则的制定，对各项日常管理费用进行管理、考核、监督。3.3 费用审核员：各中心各设费用审核员 1 名，负责各中心内部费用真实性的审核；财务中心单独设立 1 名财务审核员,负责全公司费用真实性的审核.3.4 审核员职责：负责审核部门费用支出标准执行的正确性，合理性；审核各项成本、各类费用支出是否真实、合理，单据、发票申报、填写是否按财务要求审报，对各项不合理、不真实、不合法的收入、支出、成本、费用等方面有审核权。4.0 内容4.1 出差类型4.1.1当日出差:出差当日能往返者。4.1.1.1 当日出差之交通费凭乘车正规发票实数支给.4.1.1.2 当日出差人员不得在外住宿；但因实际需要，事先呈报权责单位（分管领导）核准按远途出差办理。4.1.1.3 当日出差一般情况下公司不派公务车且不得乘坐出租车,特别情况需要公司派公务车或乘坐出租车的，事前须由其单位负责人或公司权责单位审核批准.4.1.2长途出差：出差必须在外住宿者。4.1.2.1 长途程出差之交通费凭乘车正规发票实数支给.4.1.2.2 长途出差在其区域有公共汽车直达目的地的，须乘坐公共汽车，若因时间紧急或其他 原因须经其所属权责单位批准后可乘坐出租车.4.1.3出差人员之交通工具除可利用公司、本人车辆外，以利用火车、公共汽车为原则；但因特急事情经董事长核准后方可利用空运交通工具。4.2 出差签核程序4.2.1出差人员应提前 2 日办理出差申请，填写《出差审批单》,并按以下核决权限逐级核准后方可执行：4.2.2经理级(含）以上出差，分管领导审核，董事长审批；4.2.3部门主管出差（2 天(含）内），部门经理审核，分管领导审批；3 天（含）以上的需有董事长审批方可生效。4.2.4业务或其他人员出差（3 天（含)内)，部门经理审核，分管领导审批；4 天（含)以上的需有董事长审批方可生效。4.2.5其他规定4.2.5.1 员工出差时限由审批权责单位或指派人员视情况需要事先予以核定。4.2.5.2 因公务紧急，未能履行出差审批手续的,出差前可以通讯方...