**公司内控手册2014年4月第2页共58页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共58页目录第一部分：总论..............................................................................................................................3一、目的、意义及原则..........................................................................................................3二、编制依据..........................................................................................................................3三、使用范围..........................................................................................................................3四、使用指南..........................................................................................................................3五、维护及更新......................................................................................................................4第二部分：内部环境......................................................................................................................5一、组织框架..........................................................................................................................5二、人力资源..........................................................................................................................7三、企业文化及社会责任.......................................................................................................7第三部分：风险评估与控制活动...................................................................................................9一、风险类别..........................................................................................................................9二、风险评估..........................................................................................................................9三、风险应对与控制的措施.................................................................................................10（一）外部风险应对措施.............................................................................................10（二）内部风险控制措施.............................................................................................11四、具体业务风险与控制.....................................................................................................14（一）、组织架构........................................................................................................14（二）、发展战略........................................................................................................16（三）、全面预算........................................................................................................19（四）、人力资源........................................................................................................22（五）、研究开发........................................................................................................24（六）、合同管理........................................................................................................27（七）、工程项目........................................................................................................29（八）、采购管理........................................................................................................32（九）、销售业务.............
