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第1页共34页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共34页安徽山鹰纸业股份有限公司控股子公司（分公司）内部控制制度第一章总则第一条为了加强安徽山鹰纸业股份有限公司（以下简称“公司”）对下属控股子公司（分公司）的管理，确保控股子公司（分公司）业务符合公司的战略发展方向，有效控制控股子公司（分公司）的经营风险，根据国家相关法律法规和公司相关制度制定本制度。第二条本制度所称控股子公司（分公司）是指通过股权或其他权益性投资形成关联关系的下属企业，分为有独立法人资格的控股子公司和无法人资格的分公司。第三条控股子公司（分公司）内部控制指公司对控股子公司（分公司）实施组织机构与人员管理、确立经营目标、重大经营决策、财务报告等方面重要控制节点的全面管理和控制。第四条控股子公司（分公司）内部控制要达到的目标：（一）确保控股子公司（分公司）遵守国家有关法律、法规,合法经营。（二）保障控股子公司（分公司）资产的安全、完整。（三）保证控股子公司（分公司）财务报告及相关信息真实完整。（四）提高控股子公司（分公司）经营效率和效果。（五）确保控股子公司（分公司）业务归入公司长期发展规划，符合公司的战略推进方向，服务于公司长远发展目标。第五条控股子公司（分公司）内部控制的主要政策与方法：（一）公司设定控股子公司（分公司）的年度经营责任目标；（二）实施控股子公司（分公司）重要经营决策权的直接控制，对控股子公司（分公司）重大交易及事项做决策；（三）直接聘请、委派控股子公司（分公司）的关键管理人员，如经理、财务经理；（四）定期审核控股子公司（分公司）的经营和财务报告，实施考核和评价。第二章分工和授权第六条公司控股子公司不设董事会，由公司委派执行董事（兼任经理）、监事各一名；分公司由公司委派经理一名。控股子公司（分公司）副经理人选由公司管理层商控股子公司主要负责人后第2页共34页第1页共34页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共34页决定。公司实行财务经理委派制，财务经理定期向公司报告控股子公司（分公司）的资产运行及财务状况，财务经理实行定期轮岗。公司委派监事可执行以下权限：检查公司财务，向股东会会议提出提案，对执行董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。第七条公司包装事业部组织对纸箱制造类控股子公司（分公司）的分类管理工作，负责向公司汇报控股子公司（分公司）的管理状态，组织召集控股子公司（分公司）管理会议，督促公司管理层对控股子公司（分公司）有关事项决定的贯彻落实。公司其他控股子公司由公司管理层直接管理。第八条公司财务部负责指导各下属控股子公司（分公司）报表编制，统一财务制度和财务核算方式，审核按要求上报的报表及资金使用计划，监控日常营运资金的使用情况。第九条公司内部管理部门在其职权范围内，根据既定的权限及有关职责执行控股子公司（分公司）管理的各项业务。第十条控股子公司（分公司）在公司授权范围内负责其自身内部组织机构设置和管理，确定管理层人选及部门结构，制定公司预算，制定本公司管理层考核方案，进行授权范围内决策。第三章实施与执行第十一条公司对控股子公司（分公司）以下重大经营活动实施控制：（一）目标管理。公司包装事业部按照公司整体战略规划要求起草控股子公司（分公司）的年度经营目标和考核指标，经公司审核同意后，下达控股子公司（分公司）执行；各控股子公司（分公司）在公司下达的年度经营目标的指导下制定本公司目标分解方案及经营计划，以确保公司整体目标和控股子公司（分公司）经营目标的实现。（二）过程控制：1、预算管理：控股子公司（分公司）根据公司制定的年初经营目标要求，独立制定企业预算，报公司审批后执行。2、资金管理：公司实行资金统一调度的方式进行整合管理，每日控股子公司（分公司）资金须上缴，每周按照控股子公司（分公司）预算支出进行划拨，划拨须经公司财务审核、董事长审批。3、采购管理：控股子公司（分公司）所需原材料应当从公司购入。如公司无法满足必须外购的，报经公司分管销...