第1页共40页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共40页工作手册说明1本手册是管理部实施质量管理体系的细则，是公司的法规性文件，本部门全体员工必须严格遵守。2手册中文件均在相对稳定的一段时间内有效，其他仅在限定的一定时间内有效的文件，不列入手册。3手册中文件分为两类：（1）管理部负责编制的文件：有的适用于全公司实施，有的仅适用于管理部内部实施。（2）公司其他部门编制的文件，凡适用于管理部实施的均纳入本手册。4管理部经理应根据需要，对于手册中文件的适用性进行评审，并在适当时进行修订。本手册颁布后，如有公司或管理部发放的新文件，只要属于长期有效的文件，均应适时纳入本手册。5本手册是受控文件，其管理和发放均应按照《文件控制程序》的有关规定执行。第2页共40页第1页共40页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共40页集团财务管理中心工作手册目录编号版本1编制审核批准日期页次1/1标题编号1文件修改控制2部门组织结构图3工作标准1）部门主要职责2）部门工作目标3）员工岗位职责和任职要求4业务标准1）员工职业道德规范2）费用报销工作流程3）会计核算工作流程4）合并报表工作流程5）集团合并纳税工作流程6）财务计划工作流程7）投资工作流程8）融资工作流程9)各单位负责人、财务负责人考核制度10)其他行业负责人、财务主管考核制度11）财务人员管理制度12财务人员日常工作考核细则5管理制度1）集团财务管理制度2）集团会计核算制度6国家有关法律法规7记录清单集团财务管理中心工作手册部门组织结构图编号版本1编制审核批准日期页次1/1第3页共40页第2页共40页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共40页1、目的确定集团财务管理中心的组织结构2、范围集团财务管理中心3、部门结构图(共12人)财务负责人(财务总监)集团本部会计核算管理总部会计核算管理资金管理集团本部会计核算合并报表、税务集团计划分析行业会计核算银行联络员会计核算出纳集团财务管理中心工作手册部门主要职能职责编号版本1编制审核批准日期页次1/1各算单位财务管理第4页共40页第3页共40页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共40页1、目的确定集团财务管理中心的职责2、适用范围集团财务管理中心3、规范要求a.执行国家相关的财税法规要求，搞好集团的会计核算和财务管理工作。b.组织编制、签署和执行企业财务预算、成本计划、供货计划；拟订筹资、投资方案；建立健全财务管理和经济核算制度；督促企业财务部门及直属各核算单位落实成本、费用、利润等考核指标。C.确定集团财会机构设置、财会人员配备、专业职务聘任，对财会人员进行业务考核，组织财会人员学习或定期培训，搞好财会人员的管理工作。集团财务管理中心工作手册部门质量目标编号版本1编制审核批准日期页次1/1第5页共40页第4页共40页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共40页1、目的确定集团财务管理中心的工作目标2、适用范围集团财务管理中心3、规范要求a.执行国家政策无偏差，会计核算和财务管理达到规范化要求，符合企业发展的需要。b.企业财务预决算、成本、费用控制、财务计划、筹资、投资方案，达到集团董事会要求。C.财会机构设置、财会人员配备合理；财会人员素质不断提高，达到企业发展的需要。集团财务管理中心工作手册员工岗位职责和任职要求编号版本1编制审核批准日期页次1/51、目的第6页共40页第5页共40页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第6页共40页规定集团财务管理中心各岗位员工任职要求，明确其岗位职责2、范围适用于集团财务管理中心全体人员3、职责集团财务管理中心为员工岗位职责和任职要求的主管部门4、规范要求4.1财务总监岗位职责和任职要求a.企业财务负责人是企业行政领导成员，负责具体组织领导企业的经济核算和财务、会计工作，直接对总裁负责。b.负责宣传、贯彻、监督执行国家有关财务政策法规；组织财会人员学习或定期培训；对企业财会机构设置、财会人员配备、专业职务聘任提出方案；...
