某实业有限公司财务管理规定VIP免费

第1页共74页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共74页深圳瑞锦实业有限公司财务管理规定为了规范公司的财务行为，保证财务资料真实，完整，加强内部财务管理，做好会计基础工作，全面反映公司项目部生产经营过程中的资金运作，提高资金使用效率，强化财务管理对生产经营活动的职能作用，确保经营活动的正常进行，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国企业会计制度》等法规制定本规定。第一章财务管理制度第一节内部财务管理体制及职责第一条财务管理体制公司财务管理以资金管理为龙头，利润管理为中心，实行一级管理、二级核算。财务部负责公司的财务工作、资金的筹集和使用管理及下属项目部的财务财务核算以及各类财务管理报表的汇总分析，设主办会计一名，出纳一名。第二条公司经理的财务管理职责（一）主持公司的生产经营管理工作；（二）组织实施公司年度经营计划和资金管理方案；（三）审批公司内部财务会计机构设置方案；第2页共74页第1页共74页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共74页（四）审批公司财务管理制度；（五）审批公司的财务收支；（六）提请公司聘任或解聘财务负责人；（七）审批公司职工的工资、福利、奖惩，决定公司职工的聘用和解聘；（八）领导会计机构、会计人员和其他人员执行《会计法》，保证会计机构、会计人员依法履行职责、不得授意指使、强令会计机构、会计人员违法办理会计事项；（九）接受财税、审计机构的检查、监督第三条公司财务经理的工作职责一、职责：（一）组织编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟融资渠道，有效地使用资金；（二）组织财务部门进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益；（三）负责组织建立、健全公司财务管理制度，强化成本管理，进行经济活动分析；（四）负责对公司财会机构的设置和会计人员的配备；组织对会计人员进行业务培训和考核；支持会计人员依法行使职权。第3页共74页第2页共74页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共74页（五）协助公司主要行政领导人对企业的生产经营、业务管理、投资等问题作出决策；（六）签署主管的财务收支工作；（七）参与新产品开发、技术改造、科研研究、商务（劳务）价格和工资奖金方案的制定；（八）参与重大经济合同和经济协议的研究、审查；（九）及时足额地上交各种款项，不得截留、挤占、挪用、拖欠；（十）制定财务部岗位责任制及各分管业务人员岗位责任制；（十一）协调公司与会计师事务所有关业务关系；（十二）负责与税务部门协调业务关系，遇到难于解决的涉税方面的问题，及时向公司高管层汇报；负责公司涉税工作。（十三）负责向银行申请授信、信用等级评定、贷款卡的年审工作。对银行方面的各项业务的办理，包括办理工程投标所需的银行信贷证明、银行保函、贷款、贷款证年审、银行承兑汇票等业务。（十四）协调处理公司与项目部之间出现的各种财务问题。(十五)负责公司的财务检查指导工作，包括会计工作基础规范的检查和指导；收入、成本的确认、控制的检查和指导；执行公司各种财务、资金、成本等管理规章制度情况的检查，及其他有关第4页共74页第3页共74页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共74页方面的财务检查。(十六)承办公司主要行政领导人交办的其他工作。二、权限（一）贪污盗窃、铺张浪费、弄虚作假行为有监督以至越级反映权；（二）对公司及所属项目部的会计原始资料、财务凭证、帐薄、报表、财产物资有检查权和业务指导权；（三）对财务人员的奖惩使用，有决定权或建议权；（四）对授权范围内的开支，按照资金计划和费用开支标准进行审批权第四条公司主办会计职责（一）贯彻执行国家的财政法规、政策和制度，遵守财经纪律，保证公司财产完整；（二）负责公司财务部会计核算工作并协助财务经理做好各项财务工作；（三）定期组织财产清查、盘点,对财产盈亏和毁损，要分析原因，落实责任，及时提出处理意见；（四）贯...