基层金融机构反洗钱实践中存在的问题及对策建议VIP专享VIP免费

基层金融机构反洗钱实践中存在的问题及对策建议摘要2003年3月1日，中国人民银行颁布的《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》（简称“一规两法”）同时施行，标志着我国反洗钱工作的制度框架已初步建成，反洗钱工作开始步入法制化、规范化的轨道。但是，通过调查发现，“一规两法”实施一年多来，基层特别是县级金融机构反洗钱工作普遍存在很多薄弱环节，亟待完善提高。关键词反洗钱基层金融机构“一规两法”伴随着经济的发展，近年来洗钱犯罪呈逐年上升势头，洗钱犯罪已是国际社会的一大公害，成为国际社会普遍关注的焦点和热点问题，有效打击洗钱犯罪已列为金融业的重要议事日程。为了更有效地打击洗钱犯罪，中国人民银行于2003年颁布了1、2、3号令，对金融机构反洗钱工作进行规范和指导。基层金融机构作为反洗钱工作的第一线，承担着大量的反洗钱工作，由于洗钱犯罪的特殊性、手段的隐蔽性，部分基层对反洗钱的具体要求和内容了解不深，从思想上没有认识到反洗钱工作的重要性。同时，金融环境不完善，金融秩序不规范，反洗钱人员缺乏，激励机制有待完善，手续滞后于业务发展，缺乏有效的反洗钱监督体系，制约了基层金融机构反洗钱工作的正常开展。基层金融机构是不法分子洗钱的主要渠道，也是反洗钱工作的重要阵地，作为基层金融机构，如何强化把关守口意识，防范洗钱风险，已成为迫在眉睫的研究课题。一、了解几种常见的与银行有关的洗钱手法由于洗钱活动具有很强的隐蔽性、专业性，只有进一步了解反洗钱业务，提高对反洗钱的认识，才能更好地开展此项工作。下面是几种常见的与银行有关的洗钱手法：1.设立存在大量现金交易的空壳公司，伪造各类虚拟交易，将犯罪所得现金与正常营业收入一起交存银行，同时向税务机关申报，然后将此收入再进行实业投资或直接用于消费。2.通过走私将现金带出国外或通过“地下钱庄”转移出境，再以投资的名义在国内设立企业，然后高价向国外自己的企业或其他串通企业卖低价物，同时将国外黑钱以货款的名义通过银行转入国内。3.以现金或黑钱所购物资做保证金，签开银行承兑汇票或信用证，伪造虚拟交易，经过多次转让，转入最终收款人账户。4.通过贷款回流、抵押贷款等方式洗钱。5.利用银行系统，在多个国家、多个账户之间频繁转移资金，以此使黑钱与其最终来源分离。6.利用网上银行、电话银行、电子货币等新型银行业务和金融工具洗钱。二、当前基层金融机构反洗钱工作中存在的问题。1、反洗钱意识淡薄，内控制度未落实。目前基层金融机构对反洗钱工作普遍重视不够，大多金融机构管理人员与银行员工对反洗钱认识不够，看不到洗钱活动的危害性，认为反洗钱是上级行的事，与基层银行业务关系不大。殊不知我国大多洗钱活动正是从基层银行流向海外。在实际反洗钱工作中，没有建立相应的组织体系及配备专职人员，或者虽然建立了组织，配备了反洗钱人员，但没有明确相关职责，相关的反洗钱制度也只是写要纸上，挂在墙上，没有真正落实到实际工作中。2、很难真实地“了解客户”。反洗钱要求金融机构全面地了解自己的客户。一般地，客户从商业秘密考虑，一般不愿金融机构更多地了解自己，基层金融机构害怕失去客户，也不愿去作进一步的调查。因此，基层金融机构对客户的了解，大多仅局限于客户开立帐户时所提供身份证件及营业执照等有限的资料，很难对客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等有真实的了解，难以获得“一规两法”中所要求的“完整的客户信息”。并且，如果客户有意造假，由于目前识假的手段及技术的缺乏，基层金融机构更难真实地了解客户了。由于并不真正地了解客户，在实际工作中，根本无法判断客户资金的性质，从而让“一法两规”中报告“可疑交易”的规定成一纸空文。3、专业反洗钱人才缺乏。大多基层金融机构工作人员对反洗钱“一规两法”知之甚少，即便专职反洗钱工作人员，对其了解也仅限于法规的字面含义上。在实际运作中，由于可疑支付交易的隐敝性、复杂性，加之判断可疑支付交易需要较强的专业结算知识、外汇、工商、海关等相关知识，...