JIUJIANGUNIVERSITY毕业论文题目上饶银行内部控制问题研究英文题目StudyonInternalControlofShangraoBank院系商学院专业金融学姓名涂江鹏班级学号A084135学籍编号10801040135指导教师黄志军二零一一年十二月毕业论文《选题报告》院（系）：商学院学生姓名涂江鹏指导教师黄志军论文（设计）题目上饶银行内部控制问题研究题目来源及意义1.题目来源：在广泛翻阅资料和老师的指导下，自选论题。2.选题意义：商业银行在金融体系里占据着重要的地位,其经营的效率直接影响了整个体系的效率。健全的内部控制制度是商业银行安全、有序运作的前提和基础。目前，上饶银行经营中普遍存在管理不严、信息失真、资产流失、贪污舞弊等问题.究其原因无不与企业缺乏有效的内部控制相关；而且，随着外资银行的进入，金融危机的爆发，银行业的竞争将更加激烈。为了适应这种市场环境的变化，商业银行必须加强内部控制的建设和完善。因此，对当前商业银行内部控制中存在的问题进行剖析，探讨其相应的完善对策以促进其发展具有深远意义。论文题目研究领域状况巴塞尔委员会认为：“商业银行内部控制是一个受银行董事会、高级管理层和各级管理人员影响的程序。它不仅仅只是一个特定时间执行的程序或政策，它一直在银行内部的各级部门连续运作”。依据中国人民银行《商业银行内部控制指引》，我国对商业银行内部控制的看法则是：内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范，事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。国内的相关研究者提出了一下观点：孔莉提到国外商业银行内部控制的经验为：一、严密的组织体系是商业银行内部控制有效性的基础;二、强大的信息系统支持是银行内部控制管理高水平的技术保证；三、全面进行风险评估并从事后控制转向事前控制张宏彦总结德国的商业银行内部控制对我国银行发展的启示：.一、进一步完善商业银行公司治理结构;二、.按独立性原则进行商业银行内部审计的组织设计;三、.适应市场环境变化建立商业银行动态的风险评估体系;四、利用信息技术建立高效的信息系统。内容提要或实施方案内容提要：商业银行的内部控制对银行的稳定长期发展起着举足轻重的作用，尤其是在当前纷繁复杂的国际金融环境下，该环节更是关键之关键。经过20多年的改革开放，上饶银行初步形成了一种相互制约、相互监督的内部控制机制。但商业银行的内部控制在我国仍属于一个较新的领域，在制度设计和实际操作方面还存在缺陷。本文主要从上饶银行的内部控制发展现状入手，分析上饶银行内控存在的问题，并提出相应的对策建议。实施方案：2011年9月收集、整理资料2011年10月落实选题并开题2011年11月提交初稿2011年12月提交二稿2012年1月定稿、答辩主要观点或主要技术指标本文主要从以下几方面进行论述：1引言2商业银行内部控制理论2.1内部控制及其相关理论2.2商业银行内部控制理论3上饶银行内部控制的发展现状3.1上饶银行简介3.2上饶银行组织结构3.3上饶银行内部控制评价3.4上饶银行内部控制现状及存在问题分析3.4.1内部控制现状3.4.2上饶银行内部控制存在的问题及分析4上饶银行内部控制的SWTO分析5完善上饶银行内部控制对策建议主要参考文献1.杨韵.完善金融企业内部控制的对策.[J].经营管理者，2009，（19）.2.李东辉.金融企业内部控制现状及对策.[J].北方经贸，2010，（7）.3.牛震宇.对现代金融企业内部控制制度的思考.[J].金融经济，2008，（22）.4.李晟.试论金融企业内部控制建设.[J].中国总会计师，2008，（3）.5.韦彩萍.上饶银行内部控制研究[J]，暨南大学硕士学位论文2008,16.朱梦蝶.商业银行内部控制与信贷风险研究[J]，《经济论坛》，2009年第6期，P397.龚晏,孙涛.风险导向的商业银行内部控制系统研究[J]，江西金融职工大学学报,2009年第二期，8.李炜.加强商业银行内部控制浅析[J]，《财金研究》2009年第15期，P649.李桂峰.中国商业银行内部控制问题研究[J]，暨南大学硕士学位论文2006.10，P52-5310.曹鸿山.上饶银行内评价部控制体系研究[J]，青岛科技大学硕士学位论文2009.6，P2511.HeatherM．Hermanson．AnAnalysisoftheDemandforReportingo...
