第1页共35页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共35页第一章论述题1．什么是舞弊2．舞弊是如何影响个人、顾客和企业的？3．列举并描述五种不同类别的舞弊。4．民法和刑法之间有何区别？5．说明下列内容是民事案件的特征，还是形势案件的特征：（1）陪审团成员可以少于12名；（2）陪审团必须做出一致的裁决；（3）可以正对同一案件提起多项指控；（4）“犯罪嫌疑超出合理的水平”；（5）目的在于惩戒违法行为；（6）目的在于获取赔偿；（7）后果是入狱和/或罚金；（8）陪审团不必做出一致的裁决；6．反舞弊职业有哪些不同的类别？7．雇员舞弊和管理当局舞弊有哪些不同？8．你认为防范和发现舞弊的职业需求是在增长还是在减少？为什么？9．为什么难以获取精确的舞弊数据？判断题1．所有已发现的舞弊都会被公布于众。2．舞弊者运用欺骗、信任和计谋来实施舞弊。3．舞弊受害者通常的反应是不相信。4．利润率为10%的制造公司通常必须产生10倍于舞弊损失金额的销售收入，以弥补其对净利润的影响。5．舞弊是指运用武力获取他人财物。6．电话推销舞弊是雇员贪污盗用的一个例子。7．舞弊的罪名一旦成立，实施者一般会被处以入狱和/或罚金。8．管理当局舞弊是由企业最高管理当局实施的欺诈行为。9．大多数人都认为，与舞弊相关的职业在未来将会有很大的需求。10．在民事案件中，舞弊专家很少担当专家证人。11．许多公司都会掩盖舞弊所造成的损失，而不是将之公布于众。12．联邦政府是唯一必须报告雇员贪污盗用情况的组织。13．信息技术的发展对于舞弊的规模和发生频率没有影响。14．舞弊造成的损失一般会不折不扣地减少公司的收益。15．机会是舞弊得逞最关键的一项因素。16．舞弊者通常都是受害者最不会怀疑、最信任的人。17．舞弊是指会计报表中无意的错误。18．职业舞弊是企业实施的舞弊。19．会计报表舞弊通常发生在净亏损或净利润远远少于预期数额的公司。20．在发生间接舞弊的情况下，公司的资产直接落入舞弊者的腰包，不涉及第三方。21．在供货商舞弊中，顾客不对所购买的商品付款。第2页共35页第1页共35页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共35页22．民事诉讼案件的负面后果通常是舞弊者被处以入狱。23．在舞弊案件发生时，通常首先进行刑事诉讼的审讯处理。选择题1．为什么人们认为舞弊正在以惊人的速度增加？（）a.计算机、互联网和信息技术的发展使得人们易于实施并掩盖舞弊b.目前，大多数舞弊都会被发现，而过去则不然c.一项新的法律规定，必须在24小时内对舞弊情况予以报告d.人们不了解舞弊对组织和企业的影响。2.下列哪一项不属于舞弊的重要因素？（）a.信任b.欺骗c.计谋d.智慧3.舞弊被视为（）a.一个日益严重的问题b.一个只引起少数人关注的问题，大多数人还没有意识到它的严重性c.一个大多数企业不必担忧的、不太严重的问题d.一个已经得到控制的问题4．实施舞弊者通常是（）a.新雇员b.不修边幅、头发凌乱和刺有纹身的人c.个性强烈的人d.深受信任的人5．“利用某人的职权，通过有意误用、滥用雇用企业的资源或资产来谋取个人利益”是下列哪一类舞弊的定义？（）a.雇员的贪污盗用或职业舞弊b.投资圈套c.管理当局舞弊d.供货商舞弊6．公司的反舞弊人员（）a.是指邮政检查人员和执法人员b.在公司内部防范、发现和调查舞弊c.是指在舞弊案将中辩护和/或主诉的律师d.以上均不是7．投资圈套通常包括（）a.最高管理当局针对雇员的行为b.向无辜的投资者销售无价值的投资产品或资产c.对商品索取高价d.顾客不对所购买的商品付款8．下列哪一行有关民事舞弊案件的表述是不正确的？（）a.通常起始于一方提起诉讼b.目的在于对受害者另一方予以经济补偿c.必须有12名陪审员听审d.原告只要“在证据方面占优势”，就可以胜诉9．有关舞弊的职业在未来很可能（）a.需求很小b.与目前的需求水平保持一致c.薪酬较低d.需求很大且收入丰厚10．研究舞弊将有助于你（）a.学习收集证据的技巧b.避免高风险的欺诈性投资第3页共35页第2页共35页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共35页c.学习宝贵的面谈技巧d...
