本科毕业论文之上市公司资金监管问题探究VIP免费

第1页共12页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共12页山东科技大学本科毕业设计（论文）开题报告题目上市公司资金监管问题探究学院名称专业班级第2页共12页第1页共12页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共12页学生姓名学号指导教师填表时间：2011年04月22日填表说明1.开题报告作为毕业设计（论文）答辩委员会对学生答辩资格审查的依据材料之一。2.此报告应在指导教师指导下，由学生在毕业设计（论文）工作前期完成，经指导教师签署意见、相关系主任审查后生效。3.学生应按照学校统一设计的电子文档标准格式，用A4纸打印。4.参考文献不少于8篇，其中应有适当的外文资料（一般不少于2篇）。5.开题报告作为毕业设计（论文）资料，与毕业设计（论文）一同存档。第3页共12页第2页共12页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共12页设计（论文）题目上市公司资金监管问题探究设计（论文）类型（划“√”）工程实际科研项目实验室建设理论研究其它√第4页共12页第3页共12页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共12页一、本课题的研究目的和意义随着社会经济的不断发展以及经济全球化一体化的逐步形成，我国证券市场也在日趋成熟，上市公司的规范运作水平也在不断提高，但是我国上市公司在资金监管方面所暴露的问题仍然较多，并且所暴露的问题也比较严重，其中蕴含着巨大的财务风险。尽管监管部门给予了一定的关注，也出台了相关的政策、法规，但问题仍然未能得到有效的控制。基于上述情况本文从上市公司关联方资金占用、关联担保以及委托理财等三个方面分析其形成原因、存在的问题及风险以及其对上市公司所带来的影响，对症下药，提出资金监管对策，加大力度解决我国上市公司资金风险情况，保证资金安全，维护好广大中小投资者的利益。第5页共12页第4页共12页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共12页二、本课题的主要研究内容（提纲）1引言1.1研究的目的和意义1.1.1研究的目的1.1.2研究的意义1.2国内外研究现状1.3研究的方法和思路1.4研究的主要内容2AB集团资金监管策略探究3对上市公司关联方占用资金的分析3.1关联方占用资金概述3.1.1关联方概述3.1.2关联方占用资金总体情况3.2关联方占用资金的原因3.2.1关联方占用资金的直接原因3.2.2关联方占用资金的间接原因3.3资金占用产生的负面影响3.4对关联方资金占用的监管对策4对上市公司关联担保问题的分析4.1关联担保的演变历程及现状4.2违规担保的类型4.3上市公司存在违规担保的原因4.4对关联担保问题的监管建议5对上市公司委托理财问题的思考5.1委托理财的主要表现形式第6页共12页第5页共12页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第6页共12页5.2委托理财问题的形成原因分析5.3委托理财的负面效应5.4对上市公司委托理财的监管建议6上市公司资金总体监管策略分析7总结与展望7.1研究结论7.2前景展望8结束语参考文献致谢三、文献综述（国内外研究情况及其发展）（一）国内研究现状关于关联方占用资金问题的研究，王敬党认为：在现实治理问题中，上市公司控股大股东与中小股东的利益并不总是一致的，这种利益的分歧所形成的控股大股东与中小股东之间的委托代理关系在实践中的重要性已经远远超过了股东与经理层的委托代理关系。吕长江与肖成民在考察最终控制人侵占上市公司资源实现利益转移现象后，还对其原因以及最终控制人对转移出去的资源如何利用进行了研究，研究认为：加强对中小投资者的法律保护，应以政府这只“有形的手”制约最终控制人的利益侵占行为；强化公司信息披露，增强外部投资者的辨别能力，同时以市场这只“无形的手”制约最终控制人的利益侵占行为。关于关联担保问题的研究，王艳丽在《我国上市公司“债务担保链”的博弈分析》一文中，通过创建博弈模型分析了我国上市公司的“债务担保链”现象。她从企业、政府、立法及监督机构(证监会)这三者的角度探究了“债务担保链”存在的原因，并从逐步调整股权结构、完善上市公司治理结构...