一、税款报解入库业务操作流程1、记账操作员收到商业银行提交纸质报解清单（缴款书）。2、TCBS收到大额（小额）支付系统划转税款资金报文信息，打印大额（小额）支付来账凭证。3、记账操作员审核往来凭证与纸质报解清单（缴款书）是否一致。审核要点：⑴凭证要素完整⑵是否加盖公章、经办人员签章⑶业务公章与清单填制日期是否正确⑷清单分成科目金额合计与来账凭证金额是否一致⑸缴款书收付款户名账号是否正确，大写金额是否正确4、税款系统操作处理。记账操作员录入：收入业务—处理一般预算收入业务（正常期）—处理收入清单业务①组头信息—受理日期/组号/资金收纳流水号/合计金额②明细信息—凭证编号/受理国库代码/征收机关/金额/预算种类/预算级次/科目代码/缴款书张数换复核操作员录入，录入要素同上。记账、复核完成后进行平衡校验和提交。二、国税TIPS业务操作流程1、记账操作员进入TIPS系统打印清算国库与收款国库对账信息。2、记账操作员进入TCBS系统联网业务—手工提交TIPS联机税票—录入国库代码，核对笔数一致，录入账务日期批量提交。三、地税一户通税款业务操作流程1、接收数据。记账操作员通过FlashFxp接收数据，对不合规的数据进行更正替换，进入浙江省税款报解系统，对接收的数据进行处理：税票销号—批量销号（自动扣款）—导入文件—记录产生的金额—预处理—报解—发送国库销号数据（放至文件夹中备用）2、税款划转。记账操作员核对一户通产生金额与来账资金一致，并记录下产生的交易流水号。在TCBS系统中由暂收款科目转入国库待报解预算收入科目。记账操作员录入：账务处理—处理表内来账内转业务—凭证编号/资金流水号/借贷方账号/流水账代码/金额换复核操作员录入，录入要素同上。记账、复核操作员录入完毕，有国库会计主管审批通过，产生一个新的资金收纳流水号。3、前置系统处理。接收业务—数据加载—选择税款报解系统产生的文件—录入新产生的资金收纳流水号—数据加载—收入确认提交—查询，核对加载文件资金收纳流水号和金额一致，提交成功。通过“数据查询—发送报文查询处理”，可查询交易状态，提示“已收妥”即可。打印国库收入报解清单，并制作一户通税款转出凭证以作附件。4、TCBS销号处理。记账操作员登录TCBS系统，联网业务—手工提交地方横联税票—查询包信息—录入资金收纳流水号查询明细（系统状态为未复核），点“销号”，查询明细系统状态为已复核，点“提交”,再次查询，确认系统状态为处理成功。
