存货内控流程课件•存货内控流程概述•存货采购流程contents•存货存储与保管流程•存货领用与出库流程•存货盘点流程目录•存货内控流程优化建议01存货内控流程概述存货内控流程的定义01存货内控流程是指企业为了确保存货的安全、完整、准确而采取的一系列内部控制措施和程序。02它涵盖了从采购、入库、保管、领用、发出、盘点、处置等全过程的管理和控制。存货内控流程的重要性提高存货的完整性和准确性有效的存货内控流程可以防止存货的丢失、损坏或被盗，确保账实相符。保障企业的资产安全健全的存货内控流程可以防止舞弊和腐败行为的发生，保护企业的资产安全。优化企业的资源配置通过对存货的精细化管理，企业可以更好地掌握库存情况，合理安排采购和生产计划，优化资源配置。存货内控流程的基本原则01020304职责分离原则授权审批原则充分记录原则定期盘点原则确保不相容岗位相互分离，如采购与验收、保管与清查等。对存货的各项业务进行严格的授权审批，确保审批程序合规。对存货的增减变动进行充分、准确的记录，确保账实相符。对存货进行定期盘点，并与账面记录进行核对，确保库存准确性。02存货采购流程需求分析需求确认明确存货采购的需求，包括数量、种类、规格等，确保采购计划的合理性和准确性。需求预测根据历史销售数据、市场需求趋势等因素，预测未来存货需求，为采购计划提供依据。供应商选择与评估供应商筛选根据供应商的资质、信誉、产品质量和服务等因素，筛选出合格的供应商。供应商评估对供应商的综合实力进行评估，包括价格、交货期、质量等方面，确保供应商能够满足采购需求。采购合同签订合同内容确定明确采购商品的名称、规格、数量、价格、交货期等要素，确保合同内容准确无误。合同签订与供应商签订正式的采购合同，确保双方的权益得到保障。验收入库验收准备制定验收计划，准备验收工具和人员，确保验收工作的顺利进行。实物验收对采购的存货进行数量、质量、规格等方面的验收，确保与采购合同相符。03存货存储与保管流程存储设施与环境010203仓库选址仓库布局设施配备选择地势高、排水良好、场地平坦、交通方便的场地作为仓库。合理划分仓库区域，设置货物存放区、验收区、装卸区等，确保作业流程顺畅。配备适当的货架、叉车、装卸工具等存储设备，提高存储效率。货物摆放与标识货物分类货物堆放标识管理将货物按照品种、规格、生产日期等进行分类存放，便于管理。遵循“上轻下重、上小下大”的原则，保持货物堆放的稳定性和安全性。对货物进行标识，包括品名、规格、数量、生产日期等信息，确保账实相符。库存盘点盘点计划盘点记录制定合理的盘点计划，确定盘点时间、人员、范围等。对盘点结果进行记录，分析盘盈盘亏原因，提出改进措施。盘点方法采用合适的盘点方法，如全面盘点、抽查盘点等，确保盘点结果的准确性。库存预警与处理预警设置根据企业实际情况设定库存预警线，及时发现库存不足或过剩情况。预警处理对库存预警进行及时处理，采取补充订货、促销活动等措施，保持合理库存水平。04存货领用与出库流程领用申请与审批领用申请员工根据实际需要，通过ERP系统发起领用申请，注明领用原因、用途、数量等信息。审批领用申请需经过相关部门负责人审批，确保领用合理、合规，防止浪费和舞弊。出库审核与放行审核仓库管理员在出库前，需核对出库物品的名称、规格、数量等信息，确保与领用申请一致。放行经过审核无误后，仓库管理员在ERP系统中放行出库，并打印出库单。出库记录与核对记录仓库管理员需在ERP系统中详细记录出库信息，包括出库时间、领用人、出库物品等。核对定期对出库记录进行核对，确保记录准确无误，发现问题及时处理。05存货盘点流程盘点计划与组织盘点范围确定明确需要盘点的存货范围，包括存盘点时间安排放地点和物品。确定盘点的时间、周期和参与人员。组织分工与培训对参与盘点的人员进行分工，并确保他们了解盘点的目的、要求和操作流程。盘点实施与记录实地清点记录盘点数据核对差异对存货进行实地清点，确保数量与记录相符。将清点结果记录在盘点表上，确对于盘点过程中发现的差异，及时进行核对并查找原因。保数据...
