担保项目尽职调查主要内容项目尽职调查是在确定项目受理后，对企业全面深入了解的过程，实际上就是找毛病，查问题的过程。项目尽职调查的关键是要发现企业实际存在的致命性、重要性风险，为担保项目的决策提供依据。同时通过发现存在的这些风险后，能否通过担保方案的设计来规避风险，达到有效控制担保风险的目的。第一部分企业基本情况一、企业简介1.1企业沿革：主要调查企业是否具有历史业绩及完成业务合同的能力。1.2股权结构：1.3实际控制人和重要负责人简历（包括第一学历、从业经历、原始资本积累过程、管理经验和能力、个人品行、家庭情况、社会地位、上下游客户评价、员工反映等）：1.4企业法人治理情况（即企业管理能力，包括团队稳定性、股东与管理层之间的关系、决策机制、是否职责分明、是否有效制衡、是否协调运转正常）：1.5重要关联企业情况（单位：万元）：项目××公司××公司××公司合计关联关系（与客户实际的股权关系）注册资本股东构成主营业务总资产总负债营业收入报税收入净利润1.6对客户、重要关联企业、股东、反担保人（含自然人）相关查询情况：（信用记录要查询对外担保情况）被查询方诉讼记录工商登记机关或湖南信用网信用记录报税系统出入境记录（实际控制人）民间融资调查情况余额违约报税收入已缴税额客户保证反担保单位12重要关联企业（超过50%控股）12主要股东或实际控制人12保证人（自然人）12说明：1、本表可根据实际需要增减行或列，上会前须提供最近一个月内的查询记录：2、诉讼记录查询网址：全国法院被执行人信息查询平台http://zhixing.court.gov.cn/search/：3、国家工商总局“全国企业信用信息公示系统：（gsxt.saic.gov.cn）：4、国税应查询ABC4000纳税申报系统，地税应查询湖南省地税网，以及打印银行纳税专户信息：5、自户口所在地公安部门出入境管理局打印并盖章的最近3年主要自然人股东或实际控制人出入境记录（查验护照及港澳通行证原件并留存复印件）：6、社会保障：目前单位网上查询系统未对外放开，但长沙市区的已经联网，必要时可电话咨询(芙蓉区养老保险处的电话：0731-846883382）：7、了解客户、主要自然人股东或实际控制人民间融资情况。以上查询重点情况说明：1、诉讼情况说明：2、工商查询说明（主要查询关联情况、关联情况信用记录、贷款余额等）：3、出入境记录说明（主要查询澳门、东南亚出入境记录）4、婚姻家庭情况说明：5、重大对外投资说明：6、其他说明：1.7商业模式（包括企业与供应商、用户、其他合作伙伴的关系，以及彼此间的物流、信息流和资金流，重点关注其独特价值）：1、商业模式：2、上下游客户情况及结算方式（即预付、现款现货、赊销）（1）年大额采购情况如下：客户名称合作年限结算方式结算周期合同标的（万元）履约金额（年）履约期限（2）年大额销售情况如下：客户名称合作年限结算方式结算周期合同标的（万元）履约金额（年）履约期限3、竞争优劣势分析（企业所处行业地位、企业发展核心资源、比较优势等）第二部分企业生产经营及财务情况2.1企业财务报表主要查看企业的三个主要报表，调查企业主要大额会计科目和重点科目，发现蛛丝马迹，对一些存在疑问的会计科目要核实清楚，做出说明。2.2合作会计师事务所审计受限事项及项目经理核实说明：1、合作会计师事务所名称：报告时间：审计组长姓名：2、合作会计师事务所审计主要受限事项：2.3项目经理对审计主要受限事项的核实说明：2.4重要会计科目核实情况：1、重要资产核实说明：2、负债核实情况说明：（1）银行负债：贷款机构借款银行期限余额或敞口借款方式（抵押或担保）201220132014（明细）合计（2）银行债务以外的融资调查情况（比如债券、信托、融资租赁、厂家按揭等）：（3）民间融资调查情况的说明（含小贷公司融资）：（4）主要股东、实际控制人、个人贷款明细情况的说明：3、企业收入核实（1）确认的报税收入：（2）非报税收入的确认依据及方法【包括物流（往来账款、存货、上下游渠道）的核实，资金流（银行流水、销售合同单据、销售收入、利润及与资产变化的匹配）的核实】：（3）重要生产经营辅助记录（根据企业具体情况确定应...
