1/41《深圳市年度本级预算执行及其他财政收支审计工作报告》反映问题及审计处理、整改情况一览表项目问题类别序号问题内容问题责任单位整改采取的措施和效果整改结果已整改未整改正在整改一、财政管理审计情况（一）市本级预算管理和决算草案审计情况决算草案未全面反映预算稳定调节基金情况经市人大批准，年市本级预算稳定调节基金全年使用亿元。但在编制决算草案时，并未列明预算稳定调节基金全年使用的金额及结余规模，只列明亿元用于增加轨道交通四期项目资本金，其余亿元的用途未做说明。深圳市财政委员会已在决算草案中增加了预算稳定调节基金全年使用金额及结余规模等内容,并按财政部批复的决算数据，调整当年增加数为亿元。已整改个别预算编制未充分考虑上一年项目预算执行情况至年，企业职业技能培训券项目每年安排预算万元。审计发现，该项目连续两年预算执行率偏低，实际支出分别是万元、万元，均低于。市财政委年安排部门预算时未按财政部相关规定核减项目预算，继续安排该项预算万元。深圳市财政委员会年市财政委正式复函(深财社函[]号)要求市人力资源保障局加强对政策措施的绩效评估,根据实施效果对政策内容提出动态调整建议，并报市委市政府审定；.市财政委在年预算编制中已将该项支出核减为万元,将报市人大审查。已整改一、财（一）政府投年月，市财政委拨付深圳深圳市财.已于年月在会计总账中补记更正；已整改政管理审计情况市本级预算管理和决算草案审计情况资引导基金权益未完整反映市引导基金投资有限公司（以下简称市引导基金公司）的亿元注册资本金未登记为股权投资，国有资产反映不完整。政委员会.对现有股权投资核算情况进行了梳理，加强对股权投资的会计账务核算，确保股权投资核算及时、准确。公物仓物资未及时处理存在损失风险截至年月底，市财政委管理的公物仓未处理的物资共计批次万件，其中入库年以上的有批次件、至年的有批次万件、年以下的有批次万件。由于部分执法单位将执法中依法罚没、追缴的物资交至公物仓后未及时提出物资处理意见，市财政委与部分执法单位沟通不足，物资未得到有效处理，存在资产损失风险。深圳市财政委员会、深圳市中级法院、深圳市检察院、深圳市市场监管委、深圳市公安局、深圳市打私办.市财政委专门成立“清库行动”工作小组，及时与相关执法单位进行沟通，积极推进对现有库存物资的处理工作；.截至年月底，已完成万件物资的处置工作，并办理出库手续；.已完成万件物资的拍卖工作，相关资金将按规定上缴国库。已整改3/41一、财政管理审计情况（二）区级财政管理审计情况政府投入企业资本金未登记股权龙岗区政府注册成立龙岗区金融投资控股有限公司，区财政投入资本金亿元，未在总预算账中登记为企业股权投资。龙岗区人民政府已于年月日在总预算会计账中补记年、年对龙岗区金融投资控股有限公司的股权投资亿元和亿元。已整改垫付及出借资金未及时清理结算龙岗区财政局年前垫付、出借财政资金亿元，至今仍挂账，主要包括年前借出专项资金亿元、年企业借款亿元、年基建借款亿元等。龙岗区人民政府.关于年前借出的专项资金亿元，龙岗区已对尚在经营的欠款企业进行追缴；.关于年企业借款亿元，龙岗区财政部门每年出具公函追还一次，以保持对该事项的法律追诉权。下一步，龙岗区将请市国资委协调市巴士集团及时归还欠款，必要时采取法律手段予以追还；.关于年基建借款亿元，龙岗区使用华昱公司沙荷路项目审计决算尾款万元直接抵扣其拖欠区政府的基建项目垫付款。龙岗区将继续积极追讨余款，必要时采取法律手段予以追还。正在整改一、财政管理审计情况(三)街道财政收支审计情况预算管理存在超预算支出等问题个街道超预算支出资金，涉及金额万元。民治街道招商街道.民治街道：已重新预估每年扶贫资金，科学定制年初预算数，并严格按年初预算执行；.招商街道：进一步规范项目经费支出，避免此类问题的再次出现。已整改个街道预算编制不完整，涉及金额亿元。黄贝街道石岩街道.黄贝街道：党工委结合实际情况，对财务制度进行了相应的修改，明确规定街道预算应按规定编制政府采购预算，并由后勤统筹规划当年政府采购计划，严格按《...
