销售公司费用报销流程12VIP专享VIP免费

希波集团销售人员工资、差旅补助、财务报销核算管理规定为了合理利用销售费用，完善财务制度，所有费用发生，必须先有申请单(若发生变动及时通知)，财务根据请示单，不超标准的情况下付款、核销，其他特殊费用，需由相关部门查明情况，财务根据处理意见核销。一、应收账款赊销规定1、应收账款应按合同允许欠款金额、时间确认是否超过权限。2、到期欠款没及时收回，不允许发货，即使是付全款，也不能发货，直至收回。3、应收账款权限领导有权将账期赊给同一家经销商，但前款不回不允许再赊销。4、应收账款权限领导所赊销的账期到期未收回,取消再次签批账期的权限。二、绩效考核确认、工资发放：来自资料搜索网(www.3722.cn)海量资料下载（一）绩效考核销量的确认：1、储运部和分公司财务部核实后的销售月报确定的销量（此表由储运部经理和财务经理签字确认后报集团财务部）。2、销量的确认应以储运及分公司经理签字确认为准，口头答应无效，避免扯皮现象，分清责任。3、增减调整项：月底收到各市场汇款（款到账户为准），不调动市场计入当月考核，调动市场计入接任者。（二）财务付款（付预借费用、工资计算及发放）1、借旅费：由市场人员按往返车费和住宿费，每月25日前提出借款申请（借旅费和核销旅费日期为每月24日至下个月23日止），将原件寄销售内勤，由销售内勤填写付款请示单，由销售公司权限领导签字同意，财务核对付款请示单，若不超标准，财务部于每月1-2前办理汇款，其余时间不再予以补办。2、其他费用借款：需一事一请示，广告费预借按合同执行,500元以下的可无合同须有请示单先借款,销售内勤填写付款请示单，经权限领导签字同意后，财务收到3日内，在不超标准情况下办理汇款。3、销售内勤每月同储运部核对销量后，报集团财务部，财务核对储运部与销售内勤报的销量及考核表，按希波集团销售公司绩效考核管理办法，计算人员工资和费用。4、工资、奖金发放时，若超过地区扣个人所得税标准，个人承担个人所得税，销售人员执行捆绑绩效考核，每月固定的交补和伙补计入差旅费（须寄交通费发票附后），不计入工资总额，其它基本工资和考核增长的工资和补助合并交个人所得税。5、计算个人所得税方法:扣税比率：应付工资扣除计税标准880元后余额：不超过500元以上的，税率为5%；超过500元—2000元的部分，税率为10%，速算扣除数为25元；超过2000元—5000元的部分，税率为15%，速算扣除数为125元；超过5000元—20000元的部分，税率为20%，速算扣除数为375元；例如：某人工资2000元，出差期间的交补伙补1500元，此人某月串完成销售指标130%，丸完成65%按45%发放工资，若该市场销售指相当规模为串丸合计为65万元系数为0.7，则此人串应付工资为（1000+750）*100%+（1000+750）*30%*0.7=2117.5元,丸应付账面为(1000+750)*45%=787.5元,扣个人所得税=[1000+(1000+750)*30%*0.7+1000*45%-880]*10%-25=(1817.5-880)*10%-25=68.75,此人最后应付账面为串2117.5+丸787.5-税68.75=2836.25元.6、工资及费用报销款的发放，由市场人员办理准确无误的个人农行借记卡号，公司财务按照个人卡号统一办理汇款，经销商的款项汇到其公司银行账户，如无银行账号也需办理农行借记卡（必须有经销商盖章确认个人账户的原件，财务才能汇款）。7、市场每月24日将差旅费含补助、手机费、办公费等寄给销售内勤，销售内勤于每月3日前交财务部进行审核报销入账，财务于每月13日前出销售人员的账面清单，根据清单于15-16日办理汇款（特殊情况顺延），迟回者当月一律不予报销，并且在工资中扣除所借差旅费。8、各销售公司必须在月末28日前，将下月各市场的考核指标报财务，不允许无指标上岗。三、开发票：1、新经销商需营业执照副本、税务登记证（国税）、一般纳税人资格证书，以上需通过年检，有效的复印件，财务方可开增值税发票；2、老经销商，每年5月份需传真年检过的一般纳税人资格证书，财务方可开增值税发票；3、若上述2条不能及时提供，需各区总签字同意，并承担责任，财务可先开发票，然后再补办手续；4、普通发票不需要上述资料，只要从公司进货，就可以直接传佳市财务部申请开发票。5、对需要公司开发票...