财务制度培训FINANCIALSYSTEMTRAINING培训师：规范集团内部控制明确财务收支标准促进公司利润最佳培训目的培训对象公司全体正式员工由于财务制度系财务系统运作，本次财务制度培训要求公司全体能登录财务系统的正式员工必须参加，外包员工以及实习员工不在培训范围内，则可自愿参加目录报销原则介绍PRINCIPLEOFREIMBURSEMENTCONTENTS01020304费用范围介绍SCOPEOFREIMBURSEMENT单据使用介绍USEOFREIMBURSEMENT分项费用介绍SUBITEMOFREIMBURSEMENT报销原则介绍PRINCIPLEOFREIMBURSEMENT01费用报销原则谁发生谁报销谁产生的费用垫付谁负责申请报销，不得由其他的员工代替申请谁报销谁负责谁决定报销员工申请费用谁最终负责，如日后出现问题优先担责前不清后不结员工上一笔费用报销仍未结付完毕时，下一笔费用报销延后处理本公司审批流程提交申请费用发生本人先在支付系统中提交了报销申请领导审批费用发生人所在的部门领导支付审批系统审批会计稽核部门接口提供原始单据到财务稽核处开始稽核财务审批会计稽核通过后由财务领导支付审批系统审批签字领款查询全部通过审批后到财务室出纳处签字领款0102030405费用范围介绍SCOPEOFREIMBURSEMENT02八大规定报销费用接待费接待标准范围内接待客人的费用电话费业务需要发生的固定电话的费用差旅费出差在途车费、住宿及期间交通手机费工作需要而实际发生的手机话费办公费日常办公支出，比如计算器纸笔车辆费公司车辆发生的维修保养年检费其它费除上述项目之外其它相关的费用采购费因生产急需导致设备零配件采购0102030405060708单据使用介绍USEOFREIMBURSEMENT03报销单据类别普通报销单经审核、审批后，由费用申请人从网络系统打印的报销付款凭证010203差旅报销单经审核、审批后，由出差申请人从网络系统打印的差旅付款凭证因公借款单用于个人因公务需要，由系统审批后网络系统打印因公借款凭证报销单据的使用步骤粘贴票据将原始单据以鱼鳞方式排列粘贴在一半的竖画A4纸上01020304填制单据在支付审批系统中按照报销单的要求录入填制报销单打印单据须经部门权责人审核、审批后的报销单才可以去打印递送单据将已粘贴好的原始单据粘贴在报销单后递送到财务部费用报销的要求所有申请报销的支出项严格按公司审批权限表的规定执行01030204对小额的且经常发生的报销费用，可采用定期的报销方式所有申请报销的支出必须附有合法有效的票据来证实支出所有报销发票自开具日期始至报销录入时止，不得超90天审批守规定支出有凭证小额可定期报销要及时分项费用介绍SUBITEMOFREIMBURSEMENT04差旅费报销范围在途交通费按路途时间、职务级别在乘坐标准内给予报销，低于所在职别标准的，据实报销费用出差餐补费公司高级管理人员出差可实报实销，不发餐食补贴，经理级及以下员工实行餐食补贴网络通讯费出差所发生的的电话费、网络费应于报销时填费用报销单据，附有效凭证据实报销外地住宿费住宿费按地区标准、职务级别给予报销，超标准部分个人承担，不超则按实际报销03010204其它01020403差旅费住宿报销标准住宿标准分三类A类城市指北京、上海、深圳等；B类城市指除一级城市外的省会城市、直辖市及苏州、宁波、无锡等中大型城市；C类城市指新余、萍乡等县市或州市等小型城市职务级别A类城市B类城市C类城市副总裁及以上实报实销实报实销实报实销总监级￥600￥500￥350经理级￥500￥400￥300主管级￥400￥300￥250其它员工￥300￥200￥150招待费开支报销项目宴请餐开支因企业生产经营需要而宴请或工作餐的开支，餐食按需，且不可铺张浪费纪念品开支因企业生产经营需要赠送纪念品的开支，要严格区分给客户贿赂非法支出娱乐项开支因企业生产经营需要而发生的旅游景点参观费和交通费以及其他费用开支员工餐费补贴规定高级领导副经理级及以上的管理人员或中级工程师级及以上的技术人员，每月伙食补贴金额700元￥700/月普通员工普通员工根据考勤情况给予每人每天定额餐费补贴，并按月打入工资卡，上限金额300元￥300/月办公机话费管理办公电话费及手机话费管理标准享受手机话费补贴员工须保证通讯畅通，正常情况下应24小时开通状态，如未开启以致工作问题得不到及时解决...
