毕业设计类别方案设计物流管理学院毕业设计中融公司差旅费报销方案设计指导教师张海平学生姓名王铭宇专业名称会计班级名称会计1303班目录1、中融公司基本情况.................................................12、中融公司差旅费报销制度的现状.....................................23、中融公司差旅费报销方案设计.......................................33.1方案设计的目标............................................33.2出差申请及差旅费报销流程..................................33.3公司差旅费报销种类及报销程序..............................63.3.1.住宿费报销程序........................................63.3.2.伙食补住报销程序......................................63.3.3.交通报销程序..........................................73.3.4.通讯费报销程序........................................93.3.5.使用招待费报销程序....................................93.3.6公司差旅费报销补充规定................................94、结论............................................................10参考文献致谢第1页共13页1、中融公司基本情况公司名称：中融股份有限公司公司地址：内蒙古自治区呼伦贝尔市阿里河镇成立时间：2008.12.16公司总资产：638万元注册资本：34万元公司性质：股份有限公司所属行业：建材制造业联系电话：0470-7659695公司主营产品：刨花板，兼营人造板贴面、锯材加工、锯材干燥刨光、家具制作、集成材、地板块等。2、中融公司差旅费报销制度的现状对于管理层而言，中融公司的商务谈判、采购以及营销等已经耗去了该公司大部分的精力，因此，针对于差旅费管理中的有多少人出过差，去过哪些地方，差旅费开支的总额是多少等问题基本采取不过问的态度。这种管理模式无形之中助长了差旅费管理漏洞的产生。与此同时，对于中融公司而言，从预订酒店和机票中获得高额回扣，财务人员由于受制于管理层的领导，本着多一事不如少一事的观念，也就缺乏了对差旅费用进行管理的积极性。中融公司由行政、财务、人事等部门的人员来专门负责差旅费用的支出，一方面一些出差员工住酒店时，通过虚开住宿费发票或者购买假发票进行报销的方式赚取“外快”就造成了公司管理成本的提高，与之相对应的，就会严重的影响利润的获取。有关于中融公司差旅费的报销流程，公司采取的是传统的手工流程和纸质表格处理差旅申请和审批方法进行。差旅费的管理方法在实施过程中，出差人员填写各种纸质单证，之后交由领导们的审批；审批之后的纸质单据传递到财务部门后给财务部门。报第2页12页销流程中纸质单证的填写、领导审批的时间长度以及财务部门实施审核与报销的压力，分析和统计很不方便，难以形成规范而有价值的差旅管理报告，对于公司差旅费的管理就产生了很大的压力，公司的管理也就产生了相对繁琐的管理方式。3、中融公司差旅费报销方案设计3.1方案设计的目标方案设计时，结合公司实际情况，方案要确保公司业务的正常进行，加强公司差旅费报销的管理，在合理和节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要。3.2出差申请及差旅费报销流程因公出差，提前一天清晰填写《出差申请单》《出差申请单》报部门经理批准、总经理审批交办公室备案出差返回后，出差人将《出差申请单》未填写项目补齐，并于三日内填写《差旅费报销单》（附相应齐全票据）（多人出差，由1人填报，相关人签字）单人多次出差可填1张《差旅费报销单》将填写清晰、完整、准确的《差旅费报销单》交部门负责人签字报销人将该《报销单》交财务部审核签字《报销单》报总经理审批第3页12页将总经理批准后的《报销单》，交财务部报销图3-1出差申请及差旅费报销流程1、出差人员必须事先填写“出差申请单”（见图3-2），注名出差地点、事由、所需资金，经部门负责人签署意见后，方可出差。部门职务代理人姓名（签字）日期地点预支旅费部门领导意见申请日期：备注：1、本表适用范围：公司员工外地出差均应填写。2、本表填毕后，原件复印件分存人事部、本工作部门。3、出差员工应于返回后当日到前台...
