出纳岗工作流程课件CONTENTS•出纳岗概述•出纳岗工作流程•出纳岗操作规范•出纳岗风险防范•出纳岗工作技巧与建议出纳岗概述01职责审查和登记现金日记账和银行存款日记账；协助会计进行账务处理和编制报表。定义：出纳岗位是负责企业现金收支、银行结算及相关账务处理的工作岗位。负责企业日常现金收支的管理和核对；保管相关票据和印章；010203040506出纳岗的定义与职责出纳是企业的现金流管理的重要环节，负责确保资金安全和准确；出纳工作涉及到企业的经济利益，出纳的失误可能导致企业经济损失；出纳是企业财务工作的基础岗位，为其他财务岗位提供支持和协助。出纳岗的重要性熟悉现金管理和银行结算流程；熟悉国家相关法律法规和财务制度；具备良好的职业道德和责任心；具备一定的会计基础知识；能够熟练使用财务软件和办公软件。出纳岗的任职要求0103020405出纳岗工作流程02资金收入流程接收客户支付的款项核对金额与凭证是否一致资金收付流程确认无误后，开具收据并盖章将收据和款项交给出纳录入系统出纳复核无误后，将款项存入公司账户资金收付流程资金支付流程根据审批后的付款申请，准备付款资料核对付款金额、收款单位等信息是否准确无误资金收付流程按照审批后的金额和方式进行支付支付完成后，将相关凭证交给出纳录入系统出纳复核无误后，将凭证归档保存资金收付流程票据的领取与保管出纳领取并保管各类票据，确保票据的安全与完整票据的开具与填写票据管理流程根据实际情况，按照规范格式开具和填写票据票据的审核与盖章对开具的票据进行审核，确保内容准确无误后加盖公章或财务章票据管理流程票据的传递与归档将开具好的票据传递给相关人员，并做好归档工作，以便日后查询和使用票据管理流程印章的保管与使用出纳负责保管公司印章，确保印章的安全与完整使用印章时需经过审批，并按照规定流程进行使用印章管理流程对使用印章的情况进行登记和备案，确保印章使用有据可查印章的更换与销毁印章的登记与备案在印章损坏、遗失或需要更换时，及时办理更换或销毁手续，确保公司安全印章管理流程01现金的保管与清点02出纳负责保管现金，确保现金的安全与完整03对现金进行定期清点和核对，确保账实相符04现金的收支与记账05根据实际情况，记录每笔现金的收支情况06确保现金日记账的准确性和完整性现金管理流程银行账户管理流程银行账户的开立与维护确保账户信息的准确性和完整性出纳负责领取银行结算单据，并核对结算单据是否准确无误出纳负责开立公司银行账户，并定期进行账户维护工作银行结算单据的领取与核对对有误的单据进行及时处理和更正出纳岗操作规范03核对收入金额与发票或收据是否一致，确保无误后将现金或支票入账。资金收入操作根据审批后的付款申请单，核对付款金额、收款单位等信息，确保无误后进行支付。资金支付操作资金收付操作规范票据的领用和保管建立票据领用和保管制度，确保票据的安全和完整。票据的核销和归档对已使用和作废的票据进行核销和归档，确保票据的完整性和可追溯性。票据管理操作规范确保印章由专人保管，并采取安全措施防止印章被盗用或滥用。印章的保管建立印章使用审批制度，确保印章使用符合规定，并留存相关使用记录。印章的使用印章管理操作规范确保现金存放在安全的地方，并采取措施防止现金被盗或损失。定期对库存现金进行清点和核对，确保现金账实相符。现金管理操作规范现金的清点和核对现金的保管按照公司规定开立和维护银行账户，确保账户信息的准确性和完整性。银行账户的开立和维护定期获取银行对账单，并核对账户余额和交易记录，确保账务处理的准确性和完整性。银行对账单的获取和核对银行账户管理操作规范出纳岗风险防范04资金收付风险防范总结词：资金收付是出纳工作的核心，防范风险至关重要。严格按照公司制度进行资金收付，确保每笔款项的合法性和准确性。定期核对现金日记账和银行日记账，确保账目一致。详细描述01030402票据管理风险防范总结词：票据是财务交易的重要凭证，管理不善可能导致风险。详细描述定期对票据进行清点和核销，防止票据流失或被篡改。妥善保管各类票据，确保其完整性和真实性。详细描述严...
