一、保险风险的概述（一）保险业风险特征根据保险业风险产生的方式及其所带来的影响，其具体特点可以概括为：1．保险业风险的存在具有必然性。从宏观角度上说，任何事物的存在都具有利弊两个方面的因素，这就决定了当一个事物出现以后，既给人类带来了福音，同时，也会给人类制造一些麻烦。如果处理不好，甚至会带来灾难性的后果。比如人类有了航海业，就可远渡大洋，周游世界。但是从此出现了海难事故；人类有了飞机，实现了人类遨游蓝天的梦想，缩短了地球上地域之间的距离，可是伴随的是不断发生的空难悲剧。再比如，汽车成了代步工具，但交通事故猛于虎也是不争的事实。同样的保险业风险也是如此。更何况他是经营风险的行业。2．保险业的风险种类可以影响保险业的风险因素有很多，并且可以从不同的角度进行分类，本文着重介绍美国精算师协会和 Babbel 等对保险业风险的分类。3．精算角度的保险业风险分类（二）美国精算师协会将保险业的风险种类分为：1．资产风险。因保险公司的债务人无法或不愿偿付保险公司的债务，或者因保险公司的资产发生贬值而引发的保险公司偿付能力不足，它包括了利率风险、信用风险、市场风险和货币风险等。2．定价风险。因被保险人索赔频率和数额的不确定性、保险公司收入的不确定性以及保险公司运营成本的不确定性导致保险公司保费收入不足引起的风险。3．资产/负债匹配风险。由于市场利率及通货膨胀的变化对保险公司的资产和负债二者的影响程度不同而导致保险公司负债价值超过资产价值的风险。4．其他风险。税收和法律方面的变动以及公司员工工作失误等引起的保险公司风险。（三）金融角度的保险业风险分类Babbel 等从金融风险的观点将保险业风险种类分为：1．精算风险。保险公司出售保单和承担其他负债所筹集的资金不足以保证其履行保险债务责任的风险。精算风险一个主要的反映就是定价风险，即由于死亡率、发病率、利率、收益率和损失发生的频率及严重程度、管理费用、销售费用等影响价格的因素在经营过程中的不确定性所导致的定价过低的风险。2．系统风险。保险公司资产和负债的价值由于受到系统风险因素变化的影响而产生的风险，所谓系统风险因素包括了利率风险、基差风险和通胀风险其中最重要的是利率风险，并且系统风险不能通过分散化来完全消除。3．信用风险。保险公司的债务人不能或不愿意偿付债务而导致的保险公司风险，以及由于投保人的不诚实行为而引起的逆选择风险和道德风险。4．流动性风险。保险...
