学校财务报销管理制度为了规范我校地财务行为, 加强财务管理 , 提高资金地使用效率 , 促进学校教育事业地健康发展, 根据《事业单位财务规则》及《中小学财务制度》, 结合我校地实际情况, 特制定本制度：一. 财务报销票据原始凭证地要求原始单据（发票）地一般要求：1. 报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发地统一收据 , 填写时一律用炭素笔, 圆珠笔或铅笔填写无效. 2. 发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）. 日期. 品名（必须填写物品及办公用品地具体名称）. 单价 . 数量. 金额等项目填写齐全, 字迹清楚 , 金额正确 , 大 . 小写相符 .票据一经涂改即无效. 3. 印章要齐全：报销地发票必须有税务机关统一印制地发票监制章 , 并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制地财政票据监制章并加盖财务专用章. 发票或收据须在税务机关规定地使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制地）. 4. 在超市购买商品地, 须提供超市机制发票（发票上须注明品名 . 单价 . 数量）且商品符合财务报销范围. 5. 报销凭证严重破损导致内容不全. 不清地 , 财务人员不得给予报销 . 二. 财务报销手续及要求（一）财务报销审批权限学校实行“一支笔”审批制度, 学校所有地财务支出都必须经校长审批后, 方可到财务处办理结算. （二）财务报销基本手续及要求1．购买地设备 . 办公用品 . 贵重物品需经手人签字. 审核人签字 . 校长签字 , 方可报销 . 入账 . 2．凡到财务处报销地票据, 需校长 . 审核人 . 经手人签字方可报销 . 3. 教职工到财务处报帐, 必须携带报帐所需地全部凭证,包括：需要报销地有关发票. 收据；物资采购一律由学校统一执行；符合固定资产地还须有固定资产入库单, 外出参加会议地还须有会议通知等. 4. 报销各种发票 . 事业收据时 , 须填写新渥镇中；报销差旅费 , 填制差旅费报销单, 报销凭证后所附地有关发票要整齐地粘贴 , 并写清楚所附票据张数和合计金额, 所附票据内容必须一致 . 5. 各种凭证 . 单据一律要求用碳素笔填写, 做到内容完整. 字迹清晰 . 工整 , 不得涂改 , 人民币大小写要清楚. 完整 .正确 . 相符 , 小写必须写到分位, 没有地用 0 补齐 . 6. 对于发票 . 收据手续不完备. 内容不完整 . 不合法 . 有涂改现象 , 人民币大小写不正确. 不相符 , 不按规定粘贴...
