PPP跟踪审计方案VIP免费

P P P 项目 全过程跟踪审计实施方案 第 1 页 目 录 一、 工程概况 .................................................................................................. 5 二、 审计目标 .................................................................................................. 6 三、 审计服务范围 .......................................................................................... 7 四、 审计对象 .................................................................................................. 9 五、 审计依据 ................................................................................................ 10 六、 审计内容与重点 .................................................................................... 11 （一） 建设程序审计 ............................................................................ 11 1． 基本建设程序及管理制度执行情况 ....................................... 11 2． 内部管理制度（办法）的制定情况 ....................................... 11 3． 建设工作组织情况 .................................................................. 11 （二） 项目从筹备到实施阶段审计内容及流程 ................................. 12 1． PPP 项目决策阶段审计要点 .................................................... 12 2． PPP 项目建设阶段审计要点 .................................................... 13 3． PPP 项目验收阶段审计要点 .................................................... 14 4． PPP 项目移交阶段审计要点 .................................................... 15 （三） 施工阶段审计工作内容及流程 ................................................. 15 1． 按有关规定做好材料（设备）价格咨询工作。 .................... 15 2． 做好工程变更、重大签证(索赔)的工作。 ............................. 16 3． 明确规定工程设计变更的签发原则及注意事项 .................... 17 4． 明确规定工程签发原则及注意事项 ....................................... 18 5． 加强设计变更和工程签证管理的...