新 三 板 挂 牌 中 重 点 关 注 的 法 律 问 题 及 解 决 方 案 1、主体资格问 题 设立程序合法 合规：即拟申请挂 牌 企业在最初设立以及 后期改制为股份有限公司时要注 意严格按照《公司法 》、《公司登记管理条例》等相关 法 律 法 规的 规定进行，履行必要的 验资、资产评估、审计等法 律 法 规以及 规范性文件规定的 法 定程序。 特别提示：涉及 国有股权或者国有资产的 审批、资产评估等相关 问 题 ； 外商投资企业的 设立是否履行了必要的 主管部门批复文件，同时要求券商、律 师出具批复的 部门有权出具该类文件进行确认 案 例索引：光电高斯(430251) 《审查反馈意见通知书》重 点 问 题 之 9。请公司确认公司设立及 改制时，第二大股东光电集团所持公司股份是否须履行相关 国资备案 程序，如需要，请补充提供相关 国有股权设置批复文件；关 于其程序完备、合法 性，请主办券商及 律 师核查并发表意见。（国有股问 题 ） 律 师对公司在设立及 改制过程进行了详细说明，并就光电集团对上述程序所履行的 相关 程序 、决议、书面文件进行了核查，并与《企业国有资产法》、《公司法》的相关规定进行逐一论证，证明其程序 完备、合法有效。 2、股东适格：即要求公司的股东不存在相关法律法规规定不得或限制成为企业股东的情形如公务员、国有企业领导人员、证券公司从业人员、职工持股会和工会、事业单位（大学、研究所）、县以上妇联、共青团、文联以及各种协会、基金会、会计师事务所、审计事务所、资产评估机构、律师事务所、外商投资性公司或者个人。 案例索引：【随视传媒(430240)】 反馈意见一：公司存在境外公司或个人通过境内公司间接持有公司股权的情况，公司业务领域是否存在属于限制外商投资或再投资的情形。 顾问律师对公司间接持有公司股权的境外公司或个人进行了详细说明，并就公司的业务领域与《外商投资产业指导目录（2011 年修订）》进行逐一比对，详细论证了外资股东投资该公司不属于限制投资或再投资的业务领域。 【网动科技（430224）】有外籍股东未申请设立外商投资企业：公司设立时股东马滨系澳大利亚国籍，后进行规范，马滨退出，工商部门出具说明，股东出具承诺。 【 捷 虹 股 份 (430295)】 关 于 职 工 持 股 会 的 形 成 、演变及退出过程 顾问律师对捷 虹 股 份 职 工 持 股 会 形 成 、演变、退出...
