年目标管理方案VIP专享VIP免费

** 年目标管理方案一、 经营目标的提出二、 经营目标的分解三、 实现经营目标的策略要点四、 公司业务流程和组织结构的调整五、 业绩考核和激励机制――薪金机构的调整六、 案例分析一、 经营目标的提出** 年，公司的经营环境有了很大的变化，我们要面对激烈的市场竞争。为了使公司运作得更顺利，保持持续发展，今年必须加大市场投入力度，确保减亏，力争收支平衡。1、** 年费用预算工资福利34253%房租水电12018%差旅费355%业务费6510%低值易耗品152%办公费254%折旧102%待摊费用386%合计（万元）650100%2、** 年经营目标根据收支平衡的要求，** 年公司的经营目标是利润为650万元。利润为技术服务合同（包括软件开发）和销售毛利。二、 经营目标的分解公司的主营业务有三部分: 企业 IT 服务网络技术支持服务软件开发公司的所有利润由上述业务承担。分配的标准是投入到各业务的工资总额在其中的比例（综合部门的工资总额平均分摊）：0.22：0.40：0.38，因此，各业务的利润目标为：企业 IT 服务： 0.22*650 = 143 万元网络技术服务： 0.40*650 = 260 万元软件开发：0.38*650 = 247 万元三、 实现经营目标管理的策略要点增大市场投入 -- 由 18%到 35% 调整业务流程 -- 模拟事业部架构调整薪金结构和业绩考核方法-- 年薪制 — 浮动奖金制项目功能成本构成：----技术及服务功能45% ----市场拓展功能35% ----综合管理功能10% ----风险收益（隐性成本）10% 合计100% 市场拓展功能： (适用于收益在 0— 300 万元) 100 200 300 -----业务招待费用10%，8%，7% -----业务人员薪金福利6%，6%，6% -----项目经理及售前技术人员薪金福利8%，9%，9% -----差旅费3% 4% 4% -----其他8% 8% 9% 四、 公司业务流程和组织结构的调整功能结构图? 新公司功能结构由市场职能、 技术及服务职能、综合管理职能组成。? 市场部保留，但业务人员的费用根据其承担项目并入各事业部, 无明确项目的人员，根据双方愿意的原则并入各事业部。? 新市场功能由总经理、总助、事业部经理、项目经理、业务人员和售前技术人员组成。? 事业部经理对本部任务负责， 包括决定部内市场及技术功能的投入比例、支配本部预算内业务招待费（各部须做出计划报总经理）。? 总经理、总助的工资总额平均摊分到各事业部，业务费用开支根据项目受益部门分摊。? 商务和客户服务功能由各部统一使用，人员薪金标准按综合管理职能标准...