1 内控制制度实施细则 第一章 总 则 第 一 条 为 了 促 进 集 团 公 司 的 健 康 发 展 ， 规 范 各 项 经 济 业 务 的 顺利 实 施 ， 堵 塞 经 营 管 理 中 的 漏 洞 ， 确 保 集 团 公 司 不 断 发 展 壮 大 ， 根 据《 会 计 法 》、《 企业 内部控制规 范 》、《 企业 会 计 制度》 以及《 会 计 基础工作规 范 》 等文件的 有关规 定， 结合集 团 公 司 实 际， 制定本细则。 第 二条 强化检查和考核。 （一 ）为 了 确 保 本细则能有效地发 挥作用， 并使之不 断 地得到完善， 经 研究成立内部控制制度管 理 领导小组。 （二）内部控制制度领导小组主要负责督促 内部控制制度在集 团公 司 内部的 执行和落实 ， 听取各 部门和下属子公 司 、控股子公 司 内部控制制度执行情况， 协调解决执行过 程 中 存 在的 问 题 ， 定期 对 各 职 能部门执行内部控制制度情况进 行监 督、考核和检查。 （三 ）对 于 严 格 执行内部控制制度的 给 予 精 神 鼓 励 和物 质 奖 励 ，对 于 违 规 违 章 的 给 予 行政 处 分 和经 济 处 罚 。 第 三 条 建 立良 好 的 信 息 沟 通 系 统 ， 加 强信 息 流 动 与 沟 通 。集 团公 司 各 职 能部门在工作过 程 中 要及时 准 确 地掌 握 内部控制各 环 节 的信 息 ， 并反 馈 到集 团 公 司 领导和相 关职 能部门， 确 保 各 项 工作按 照 内部控制制度的 要求 ， 做 好 事 前 、事 中 和事 后 控制。 第 四 条 集 团 公 司 所 属的 子公 司 、控股子公 司 和各 职 能部门必 须严 格 遵 守 本办 法 的 各 项 规 定， 并接 受 监 督检查。 2 第二章 办公室的内部控制 第一节 公司印章的内部控制 第 五 条 本 制 度 中 所 指 印 章 是 在 公 司 发 布 或 管 理 的 文 件 、 凭 证 文书 等 与 公 司 权 利 义 务 有 关 的 文 件 上 ， 需 以 公 司 或 有 关 部 门 名 义 证 明 其权 威 作 用 而 使 用 的 印 章 。 第 六 条 公 司 用 印 应 严 格 执 行 用 印 审 批 和 登 记 手 续 ， 特 殊 情 况 应填 写 “用 印 审 ...
