下载后可任意编辑干货｜新三板发行股份必须知悉的审核各细节2024-10-03 安必信律所 收到股票发行备案文件后的审查要点： 一、备案文件检查 文件格式检查 1
1 备案文件所需要签名处，是否为签名人亲笔签名 备案文件中所有签名处不能以签章代替签名人亲笔签名 1
2股票发行方案、发行情况报告书尾页是否经公司全体董事、监事、高级管理人员签名，并加盖公司公章 审查有无这些基本信息 1
3 主办券商合法合规性意见是否经法定代表人(或法定代表人授权的代表)、项目负责人签字，并加盖主办券商公章，注明报告日期;主办券商法定代表人授权他人代为签字的，是否同时提供了授权委托书原件 审查有无这些基本信息 1
4 法律意见书是否经 2 名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人签名，并经律师事务所加盖公章，并签署日期 审查有无这些基本信息 1
5 报送备案光盘中的电子文件是否包括 pdf 版本和可编辑的 word 版本 重点关注是否包括可编辑 word 版本以及两种版本材料的一致性 文件一致性检查1
6董事会决议、股东大会决议、股票发行方案和认购合同摘要的内容是否与已披露的文件内容相一致重点审查认购对象、认购数量、认购价格等重要条款与股票发行方案规定的是否一致 二、认购合同或者认购缴款凭证 备案材料中应当有认购合同或者认购缴款凭证 2
1 实际出资的认购人是否全部签署了认购合同下载后可任意编辑 确定发行对象的股票发行，合同签订时间应当在董事会之前；不确定发行对象的股票发行，合同签订时间应当在股东大会之后(包括同日)
2 发行方案或认购办法规定了认购合同签署时限的，是否在该时限内签署 审查签署时间是否正确 2
3 是否存在发行对象在股东大会召开前已经完成缴款的情形 在股东大会审议通过股票发行方案前，认购对象不能缴款验资
4 是否存在缴款日期晚于认购期限的情形 认购对象假如不能在认购期内
