新三板首次明确挂牌企业49大审核要点VIP专享VIP免费

下载后可任意编辑新三板首次明确挂牌企业 49 大审核要点收到股票发行备案文件后的审查要点编号审查内容审查中的关注要点一、备案文件检查文件格式检查1.1备案文件所需要签名处，是否为签名人亲笔签名备案文件中所有签名处不能以签章代替签名人亲笔签名。1.2股票发行方案、发行情况报告书尾页是否经公司全体董事、监事、高级管理人员签名，并加盖公司公章审查有无这些基本信息1.3主办券商合法合规性意见是否经法定代表人（或法定代表人授权的代表）、项目负责人签字，并加盖主办券商公章，注明报告日期;主办券商法定代表人授权他人代为签字的，是否同时提供了授权委托书原件审查有无这些基本信息1.4法律意见书是否经 2 名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人签名，并经律师事务所加盖公章，并签署日期审查有无这些基本信息1.5报送备案光盘中的电子文件是否包括pdf 版本和可编辑的 word 版本重点关注是否包括可编辑 word 版本以及两种版本材料的一致性文件一致性检查1.6董事会决议、股东大会决议、股票发行方案和认购合同摘要的内容是否与已披露的文件内容相一致重点审查认购对象、认购数量、认购价格等重要条款与股票发行方案规定的是否一致二、认购合同或者认购缴款凭证备案材料中应当有认购合同或者认购缴款凭证2.1实际出资的认购人是否全部签署了认购合同确定发行对象的股票发行，合同签订时间应当在董事会之前；不确定发行对象的股票发行，合同签订时间应当在股东大会之后（包括同日）。2.2发行方案或认购办法规定了认购合同签署时限的，是否在该时限内签署审查签署时间是否正确2.3是否存在发行对象在股东大会召开前已经完成缴款的情形在股东大会审议通过股票发行方案前，认购对象不能缴款验资。2.4是否存在缴款日期晚于认购期限的情形认购对象假如不能在认购期内缴款的，挂牌公司可以发布延期认购公告。下载后可任意编辑三、验资报告3.1是否经有证券期货从业资格的会计师事务所验资1、验资报告不能由会计师事务所分所出具；2、验资报告不能仅就新增加的注册资本做说明，还应当就计入资本公积的新增资本说明；3、出具验资报告的会计师事务所应当具备证券、期货从业资格。3.2验资报告显示的金额与发行方案、发行情况报告书是否一致审查金额前后是否一致3.3验资报告及相关材料显示的缴款时间，与认购方案中规定的缴款时间是否一致审查缴款时间是否一致四、发行情况报告书投资者适当性的披露情况4.1是否披露了发行对象的人数，以及是...