下载后可任意编辑翠微楼财务收支制度一、公司的货币收支采纳统收统支的办法，除财务部门外，其他任何部门无货币资金收付职权
二、非出纳人员代收款项，必须及时与出纳员办理交接登记手续
三、 应收账款由各店负责人对本店应收账款负总的责任，财务部安排催收人员
催收时间遵循两个标准，时间标准为每个月催收一次，金额标准为每个单位挂账超过 5000 元时，即要催收
如遇客人要求优惠时，须填写优惠审批单，且回款折扣不得超过规定的标准，经财务经理签字同意方可办理交款手续并将审批单附在收款凭证上
四、公司的厨房原材料由各店厨师长根据各店实际需求进行合理审批、其他各项支出由各店店长根据各店实际需求进行合理申报，执行采购验收程序、经财务经理审核批准后方能办理付款
各负责人要严格行使企业给予的职权,仔细履行自己应尽的义务，因自身工作失职给公司造成损失的，公司有权要求各负责人弥补损失,并追究领导责任
五、公司的各项日常营业性支出必须由各店店长申报、各店日常营业性支出包括：各项费用、厨房原材料、及日常必需的固定资产和低值易耗品等物品的购置
六、工资表、奖金表由公司人事部各店考勤统计制作，须经各店负责人签批，由财务经理审核后，方可发放
七、其他重大财务收活动（如例用酒店品牌效应签定协议，店面装修、购置固定资产（单位价值 1000 元以上）等）还必须有公司总经理签字同意后方可办理
八、当天的收支业务，必须当天做完记账凭证并登记入账，做到日清
且各类付款凭证上必须加盖付讫章，非全额报销凭证，应由稽核人员注明大写人民币实付金额
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