下载后可任意编辑本页为作品封面，下载后可以自由编辑删除，欢迎下载！！！ 精 品文档1【精品 word 文档、可以自由编辑！】XXXXXXXXXXXXX 公司内部审计管理制度第一章 总 则第一条 为了加强公司内部审计监督，使内部审计工作制度化，法制化，根据国家审计法规，结合公司实际，特制定本办法。 第二条 本办法所称内部审计，是指公司审计部依据国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司、分公司、项目财务收支、财务预算、财务决算、资产质量、经营绩效等有关经济活动的真实性、合法性和效益性进行监督和评价工作。 下载后可任意编辑第三条 公司审计部应当根据国家有关规定，依照内部审计准则的要求，仔细组织做好内部审计工作，及时发现问题，明确经济责任，纠正违规行为，检查内部控制程序的有效性，防范和化解经营风险，维护公司正常生产经营秩序，促进公司提高经营管理水平，实现经营目标。 第二章 审计部门职责第四条 公司审计部门应当履行以下主要职责： （一） 制定公司内部审计工作制度，编制公司年度内部审计工作计划。 （二） 根据国家有关规定和公司内部管理需要有效开展内部审计及成本使用情况，加强内部监督，纠正违规行为，规避经营风险。 （三） 组织并委托外部审计机构对所属全资子公司主要负责人的离职审计以及预算执行审计工作。（四） 组织对公司的财务收支、财务预算、财务决算、资产质量以及其他有关的经济活动进行内部审计监督。（五） 负责政府审计、社会审计对公司及下属各部门的整改、落实情况。（五） 参加资产评估、产权转让、改革改制、对外投资、预算管理等工作，提供审计管理意见。（六） 配合集团公司对本单位主要负责人的经济责任履行情况的审计。 （七） 对公司、子公司、项目内部控制系统的健全性、合理性和有效性进行检查、评价和意见反馈，对其有关业务的经营风险进行评估和意见反馈。（八） 配合集团公司对本单位财务收支、经营效益等各类专项审计检查。（九） 完成领导交办的其他工作。 第五条 公司审计部要在建立健全内部审计管理制度的同时，不断提高内部审计业务质量，并接受集团审计部对内部审计工作的检查。 第六条 公司根据审计工作的需要可成立内部审计小组，内部审计小组负责对内部审计项目实施审计，完成公司下达的内部审计任务。 第七条 内审人员应严格按审计程序开展工作，必须严格遵守职业行为准则，依法审计，忠于职守，坚持原则，客观公正...
