文件编号：C-020 受控号： XYZ 商业银行 内部控制手册 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号： 生效日期： 文件编号：I-B XYZ市商业银行内部控制手册 版本号：A/0 1 目 录 修改记录 ................................................................ 3 颁布令 .................................................................. 4 XYZ 市商业银行简介 ....................................................... 5 1.范围 .................................................................. 7 2.依据与引用文件 ........................................................ 8 3.术语和定义 ............................................................ 8 3.1 关于内控和体系的定义 ..................................................................................................................... 8 3.2 关于风险的定义 ................................................................................................................................. 9 3.3 关于文件的定义 ............................................................................................................................... 10 3.4 简称和缩写 ....................................................................................................................................... 10 4.总则 ................................................................. 11 4.1 内部控制体系过程 .......................................................................................................................... 11 4.2 内部控制原则 .................................................................................................................................. 12 5.内部控制环境 ......................................................... 13 5.1 公司治理结构 ................................................................................................................................... 13 5.2 董事会、监事会和高级管理层的内控责任划分 ...............................................................
