* * * * * * * * 股 份 有 限 公 司 财 务 管 理 架 构 图 各 项 管 理 作 业 营运 计划 预算计划 F01.02 中长期借款 作业F05 股 东 权 益 F03 短 期 作 业 作业F04 资 金 预 算 作业F06 资 金 调 度及管理F07 人事管理 固定资产管理 生产及工场管理 存货控制及管理 采购 计划 营销 计划 投资 计划 印 鉴 管 理 F16 投 保 作 业 F22 背 书 保 证 F20 绩 效 评 估 F23 出纳现金收支 出纳收入 作业F09 一般费用报 作业F09 出纳支出 作业F13 零用金管理 作业 F15 票据管理作业 F10.11.14.17 资金贷放作业 F19 有价证券管理 作业 F21 股务作业 F18 会计 制度 银 行 借 款 作 业—融 资 额 度 申 请 流程图F01 财 务 单 位 银 行 开 始 根据年度短、中、长期资金需求计划与银行洽谈各项贷款契约 依核决权限送呈签核及用印 相关资料表 授信申请书 来自银行 相关资料表 授信申请书 相关资料表 授信申请书 (副本) 备妥资料接受银行征信调查及担保品鉴估 办理征信 核准授信 贷款契约或债务凭证 编制银行借款分户明细帐 银行借款分户明细帐 依核决权限送呈签核 与银行对保用印签订贷款契约 银行分户明细表 贷款契约或债务凭证(副本) 贷款契约或债务凭证 存 檔 登入银行借款状况表 贷款契约或债务凭证(副本) 银行借款状况表 作为资金调度之依据 存档备查 F04-4 银 行 借 款 作 业— 额 度 动 用 流程图F01-1 财 务 单 位 会 计 单 位 借款申请书 上承融资额度申请作业 资金不足须向银行动用额度借款 填借款申请书并影印二份 借款申请书 签核并用印依核决权限送呈 借款申请书 银行分户明细表 借款申请书 (复印件) 送银行拨款 银行拨款入帐 存档备查 核对 借款申请书 (复印件) 借款申请书 (复印件) 登入银行借款状况表后存盘 编制传票 传 票 单位主管签核 传 票 存档备查 F04-5 银 行 借 款 作 业—到 期 还 款 流程图 F01-3 财 务 单 位 偿债证明 支付申请单 否 是 开 始 银行借款到期或接到银行还款通知 展期? 依银行借款—融资额度申请作业办理展期 核 对 贷款契约或债务凭证(副本) 取自档案 填支付申请单 贷款契约或债务凭证(副本) 依核决权限送呈签核 依出纳支出作业开立支票办理还款 办理抵押权或质权设定涂...
