下载后可任意编辑会计稽核员岗位职责12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑附件 1会计稽核员岗位职责(一) 帐务稽核:1. 各项支出凭证的审核事项。2. 各项收入帐项的审核事项。3. 各项摊提折旧的事项。4. 应收应付、预付帐的审核事项。5. 原物料、成品、在制品、存货估价的审核事项。6. 各厂厂务费用分摊方法的审核事项。7. 有关本公司所属各厂、各营业所、门市部、各厂仓库的财务查核事项。8. 营利事业所得税申报表及其它有关奖励减免项目的审核事项。9. 其它有关调整记帐科目,变更计算方法,减少支出的建议事项。(二)业务稽核:1. 各处厂业务工作进度的审核事项。22024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑2. 各处厂工作的进行是否依照规定的查核事项。3. 各项会议决定办理事项的追踪事项。4. 其它与业务稽核有关的事项。(三)财务稽核:1. 关财产的购置或处理的审核事项。2. 有关原物料采购招标比价的监督及价格审核事项。3. 有关对外订立财物契约的审查事项。4. 有关本公司及所属分支机构现金、票据、有价证券、应收帐款、银行往来的抽查事 项。5. 有关财产及原物料成品库存的抽查事项。6. 其它与财务稽核有关的事项。附件 2会计稽核工作准则:1．本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作,由管理部随时指定适当人员执行稽核工作。2．本公司稽核业务范围,定为帐务、业务、财务、总务、监验五项,除另有规定处,悉以 本办法规定办理。3．稽核人员对于所审核的事项,应负责任,必要时,并应在有关帐册簿据上签章。32024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑4．稽核人员,除依照规定审核各单位所送凭证帐表外,并应分赴各单位实地稽察,每年稽 察次数视事实需要而定。5．稽核人员前往稽核之前,应先准备及收集有关资料,拟订计划及进度表,事前并应将各。 单位已往及检查报告详予讨论以作参考。6．稽核人员于执行任务时,应先准备及收集有关资料,拟订计划及进度表,事前并应将各。 单位已往及检查报告详予讨论以作参考。7．稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任,除呈报外,不得泄漏或预先透露予检查单位。8．稽核事务如涉及其它部门时,应会同各该有关部门办理,且应做会同报告。如遇有意见 不一致时,须单独提出,与书面报告,一并呈核。9．稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时,如有疑问,可随时向有关单位详尽查询,并 调阅帐册、表格及有关档案,必要时并得请其出具书面说明。10．稽核人员执行工作时,除将稽核凭证(或公文)交由受稽核单位...
