下载后可任意编辑财务资金管理的制度1财务资金管理的制度1、 目的 为严格控制公司费用支出, 加强费用管理, 提高公司效益, 本着合理、 节约的原则, 根据公司财务资金管理的有关规定, 制定本制度。 2、 定义 本制度中所称费用是指公司生产、 行政、 营销等管理费用。 3、 范围 本制度适用对象为公司所有人员。 5、 1、 请款流程( 其它广告、 参展等费用请款于 5、 3 审批权限条款另加说明) 5、 1、 1 请款: 请款人根据专项费用事务需要填写《请款单》, 按 5 、 3 审 批 权 限 条 款 规 定 报 上 级 签 核 。 5、 1、 2 审核: 请款人将经上级签核后的《请款单》按 5、 3 审批权限条款规定送交财务专员。 5、 1、 3 支出: 财务专员按权限审批后, 由出纳根据复核后的《请款单》, 向请款人支付款项, 同时请款人须在《请款单》上签字。 5、 1、 4 请款 5000 元以上的大额备用金须提前一天通知财务部。 5、 1、 5 管理部门公务较多的人员可实行定额备用金, 既可按规定预支保证公务合理工作 需要的一定限额备用金, 报销时可不抵借支, 直接支取现金, 详见表1。 5、 1、 6 备用金借支人须在公务完毕后 5 个工作日内到财务部结清备用金, 实行定额备用金的借支人须每 3 个月结清一次。原则下载后可任意编辑上借支人必须按规定时限及时结清备用金, 前款不清后款不借。如情况特别, 必须报请厂长或主管副总以至总经理批复, 依批复意见处理。 5、 1、 7 每年 12 月 31 日前, 除 12 月下旬借支外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还, 逾期不还的, 一次或分次从工资中扣回。 5、 1、 8《请款单》是财务账务处理的依据之一, 除当日借支当日归还的以外, 报销费用时《请款单》不予退还; 归还多借备用金时, 由往来帐会计开具收据给报销者本人, 请款单也不予归还, 收据须妥善保管备查。 5、 1、 9 备用金是为保证公务需要而设, 因私不得借支备用金。 5、 2费用报销程序 5、 2、 1报销流程 5、 2、 1、 1 报销: 报销人自行粘贴票据并填制费用《报销单》或《差旅费报销单》, 按 5、 3 审批权限条款规定报上级签核。 5、 2、 1、 2 审核: 报销人将经上级签核后的《报销单》按 5、 3审批权限规定送交财务部门。 5、 2、 1、 3 支出: 财务部门按 5、 3 审批权限条款权限审批后, 由出纳根据复核后的报销凭证, 向报...
