下载后可任意编辑发包工程管理流程图12024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑32024 年 5 月 29 日KP02.04.08.01.01 发包工程F6.1MFK1开始01委托设计单位编制工程概算依据项目计划推荐施工队伍工程预算书工程形象进度报表03审核工程预算书工程形象进度报表通过不通过04核实工程进度表、工程进度确认单工程进度确认单05审核工程进度确认单06编制进度款审批单对需要费用化的支出列入当期损益通过不通过02编制工程预算吐哈油田财务资产处吐哈油田所属单位吐哈油田相关业务部门吐哈油田相关业务部门施工队伍所属单位计划经营科工程预算岗位所属单位工程管理部门负责人所属单位经营管理部门负责人所属单位经营管理部门成本管理岗位吐哈油田所属单位经营管理部门MP09.01合同管理MP04.02 服务采购施工队伍F1F1.1MF2F2.1MF6所属单位计划经营科工程预算岗位施工单位08编制工程结算09审核工程结算书通过不通过10审核工程结算书通过不通过11审批工程结算书工程结算书通过不通过12审核工程结算书通过不通过13审核工程结算书所属单位经营管理部门负责人所属单位经营管理部门成本管理岗位所属单位计划经营科工程预算岗位吐哈油田所属单位经营管理部门吐哈油田所属单位主管领导吐哈油田规划计划处投资计划科吐哈油田定额定价中心F3.1MF2.2MF4.1MF4.2MF4.3MF4.4M下载后可任意编辑1.风险(1)F1未经适当的审批,工程费用列支依据不充分(2)F2未按工程形象进度确认工程成本和油气开发支出(K)(3)F3资本性支出与收益性支出划分不准确(K)(4)F4工程造价确定的方法、依据和程序不合理,导致工程造价不准确。(K)(5)F5未及时组织工程竣工验收(K)(6)F6未根据规定的方式选择工程承包方,未签订工程承包合同2.控制措施1)F:未经适当的审批,工程费用列支依据不充分(1)F1.1M所属单位计划经营科预算岗位根据投资项目实施计划,工程合同及相关预算资料对发生的工程成本审核确认,对限上项目报股份公司规划计划部审批,对限下项目报公司计划处审批。2)F:未按工程形象进度确认工程成本和油气开发支出42024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑(1)FK1施工单位按季度编报工程形象进度报表。建设单位工程管理部门和经营管理部门预算员审核并出具工程进度确认单,由建设单位工程管理部门或经营管理部门负责人审核工程进度确认单,预估在建工程成本。会计核算中心投资核算科各核算岗位审核”工程进度确认单”等相关资料,填写结算审批单、付款审批单并签字。会计核算中心投资核算科科长审核合同...
