下载后可任意编辑项目部财务管理制度12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑 浙江宏宇建筑有限责任公司 HYJZ- -02项目部财务管理制度 浙江宏宇建筑有限责任公司的财务管理实行垂直管理，为了法律规范项目部财务管理，降低企业财务风险，提高企业和项目责任人（项目经理或项目内部承包人）的经济效益，公司根据企业实际情况与项目内部经济承包规定，特制定项目部财务管理规章制度。一、 财务人员配备1. 项目部应配备财务人员并报公司进行备案；2. 负责向公司（分公司、办事处）领取资金，登记流水账，办理资金结算，结出余额，定期为公司核对工程价款的收付情况，发现差异查找原因，确保余额核对一致，若不及时核对，可用资金余额一律以公司责任账余额为准；22024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑3. 及时上交工程发票、税务发票以及材料发票等工作，同时要对项目部开支的真实性把关。二、 工程款收取与结算1. 项目部向建设单位收取工程款时必须由公司（分公司）财务人员(或指定项目部财务人员)统一开票，交纳税金后向建设单位办理；2. 建设单位支付工程时必须以银行转账形式全额汇入公司指定的银行账户，凡是未入账的公司一律不予认可，项目部向建设单位收取的转账支票或银行汇票承兑票据应及时交公司财务办理进账手续，禁止项目部擅自向建设单位领取现金、借款现金，擅自将工程款汇入账户或第三方账户，严禁项目部背书转让工程款汇票（包括承兑汇票），如有违反，按侵占挪用论处，并按票面金额处以 10%-20%的罚款；32024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑3. 项目部财务必须定期与建设单位核对账目，核对账目表报公司（分公司）财务备案；4. 项目部向建设单位领取材料，实物（指甲提供材料）视同收取工程款，项目部应指定专门人员办理，月底前必须向公司财务提供书面依据开具发票，便于以后结算；5. 各项目部应以工程承包施工合同及补充协议为依据及时收取工程价款，工程进度款以月进度完成工程量为计价依据的，项目部应及时编制上报每月完成工程价款，及时收取工程进度款，工程竣工后应及时进行竣工决算，审计后（或审核）应把决算书（正本原件）及时交公司（或委托分公司）财务办理内部结算工作，同时按规定及时收取工程决算尾款。三、 资金的管理支付1. 项目部资金使用定期申报制度，填写工程款使用支付申报表，42024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑统一签字后，材料款必须定向支付到材料商，民工工资必须支付到...
